江特电机：债务融资工具信息披露管理制度（2017年2月） .ppt.pptVIP

* 江西特种电机股份有限公司 债务融资工具信息披露管理制度 第一章 总则 第一条 为规范和加强江西特种电机股份有限公司（以下简称“本公司”或 “公司”）在银行间债券市场发行债务融资工具的信息披露行为，加强信息披露事 务管理，保护投资者的合法权益，根据中国人民银行发布的《银行间债券市场非 金融企业债务融资工具管理办法》、中国银行间市场交易商协会（以下简称“交 易商协会”）发布的《银行间债券市场非金融企业债务融资工具信息披露规则》 等相关法律、行政法规、部门规章、业务规则及《江西特种电机股份有限公司章 程》的有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 公司及全体董事或具有同等职责的人员，应当保证所披露的信息真 实、准确、完整、及时，承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并 承担个别和连带法律责任。个别董事或具有同等职责的人员无法保证所披露的信 息真实、准确、完整、及时或对此存在异议的，应当单独发表意见并陈述理由。 第三条 本制度所称“重大信息”是指公司在银行间债券市场发行债务融资 工具的信息及在债务融资工具存续期内，公司发生的可能影响其偿债能力事项的 信息。 第四条 本制度所称信息披露是指将法律、法规和交易商协会规定要求披露 的及可能对公司偿债能力产生重大影响的信息，在规定时间内、在规定的媒体上、 按规定的程序、以规定的方式向社会公众公布。 第二章 信息披露标准及内容 第五条 公司应通过中国银行间市场交易商协会（以下简称“交易商协会”） 认可的网站公布当期发行文件。发行文件至少应包括以下内容： （一）发行公告； （二）募集说明书； （三）信用评级报告和跟踪评级安排； （四）法律意见书； （五）公司最近三年经审计的财务报告和最近一期会计报表。 1 首期发行债务融资工具的，应至少于发行日前五个工作日公布发行文件； 后续发行的，应至少于发行日前三个工作日公布发行文件。 第六条 公司应在募集说明书显著位臵作如下提示： “本企业发行本期xxx（债务融资工具名称）已在中国银行间市场交易商协会 注册，注册不代表交易商协会对本期xxx（债务融资工具名称）的投资价值做出 任何评价，也不代表对本期xxx（债务融资工具名称）的投资风险做出任何判断。 投资者购买本企业本期xxx（债务融资工具名称），应当认真阅读本募集说明书 及有关的信息披露文件，对信息披露的真实性、准确性和完整性进行独立分析， 并据以独立判断投资价值，自行承担与其有关的投资风险。” 第七条 公司最迟应在债权债务登记日的次一工作日，通过交易商协会认可 的网站公告当期债务融资工具的实际发行规模、价格、期限等信息。 第八条 在债务融资工具存续期内，公司应在交易商协会认可的网站公告公 司已披露的定期报告登载网页链接或用文字注明其披露途径。 第九条 在债务融资工具存续期内，公司发生可能影响其偿债能力的重大事 项时，应通过交易商协会认可的网站及时向市场披露。前款所称重大事项包括但 不限于： （一）公司名称、经营方针和经营范围发生重大变化； （二）公司生产经营的外部条件发生重大变化； （三）公司涉及可能对其资产、负债、权益和经营成果产生重要影响的重 大合同； （四）公司发生可能影响其偿债能力的资产抵押、质押、出售、转让、划 转或报废； （五）公司发生未能清偿到期重大债务的违约情况； （六）公司发生大额赔偿责任或因赔偿责任影响正常生产经营且难以消除 的； （七）公司发生超过净资产10%以上的重大亏损或重大损失； （八）公司一次免除他人债务超过一定金额，可能影响其偿债能力的； （九）公司三分之一以上董事、三分之二以上监事、董事长或者总裁发生 变动；董事长或者总裁无法履行职责； 2 （十）公司做出减资、合并、分立、解散及申请破产的决定，或者依法进 入破产程序、被责令关闭； （十一）公司涉及需要说明的市场传闻； （十二）公司涉及重大诉讼、仲裁事项； （十三）公司涉嫌违法违规被有权机关调查，或者受到刑事处罚、重大行 政处罚；企业董事、监事、高级管理人员涉嫌违法违纪被有权机关调查或者采取 强制措施； （十四）公司发生可能影响其偿债能力的资产被查封、扣押或冻结的情况； 企业主要或者全部业务陷入停顿，可能影响其偿债能力的； （十五）公司对外提供重大担保； （十六）可能影响公司偿债能力的其他重大事项。 第十条 公司应当在下列事项发生之日起两个工作日内，履行重大事项信息 披露义务，披露时间不晚于公司在深圳证券交易所、中国证监会指定媒体或其他 场合公开披露的时间，并说明事项的起因、目前的状态和可能产生的影响: （一）董事会、监事会或者其他有权决策机构就该重大事项形成决议时； （二）有关各方就该重大事项