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信贷业务风险分析 目 录 第一部分 信贷风险概述 第二部分 信贷风险分析 ◆ 贷款环境分析 ◆ 客户分析 ◆ 担保分析 第一部分 信贷风险概述 一、信贷风险的概念 风险：因种种不确定性导致的损失的可能性。 信贷风险：指银行贷出去的款项，借款人由于种种原因到期不能偿还而使银行蒙受损失的可能性。 信贷风险管理：是指商业银行通过设立一定的组织形式、实施一系列的政策和措施，来避免或减少信贷风险及其影响，以提高信贷资产收益的行为。 二、信贷风险的特征 客观性和隐蔽性。 产生原因复杂、表现多样。 金额巨大、影响面广。 可能直接造成货币资金损失。 具有较强的可控性，管理要求高。 三、信贷风险的种类 从总体上划分为市场性风险和非市场性风险两类。 按照风险产生的原因，可分为： 信用风险、市场分析、操作风险、 法律风险、流动性风险、国家风险等 （一）信用风险 定义：银行由于借款人或其他交易对手违约，不能履行还本付息义务，而导致损失。信用风险是导致潜在损失的最主要因素。 常见的信用风险包括：不按期偿还贷款本息、无法履行由银行担保的责任、客户信用等级下降等。 导致信用风险的主要原因是： 1、授信对象没有足够的现金流量，不能按期偿还贷款或其他授信项下应向银行支付的款项。 2、授信对象没有还款意愿，有能力还款但不愿还款。 （二）市场风险 定义：银行持有资产因为市场因素不利变化而导致价值下降。（注：因市场变化导致借款人财务处境困难而不能按期偿还银行贷款的，对银行来说仍然是一种信用风险，而不是市场风险） 常见的市场风险包括： 利率风险--利率上升导致固定利率计价的贷款价值下降 汇率风险--有可能使银行在存、放款货币匹配不当的情况下 遭受汇率损失 价格风险--资产重组、抵押品价格发生变化 （三）操作风险 定义：银行由于内外部突发事、战略决策失误、操作失误等原因而造成的损失。 导致操作风险的主要原因是： 1、做出授信决策所依据的资料和信息不完整或不真实，不能有效地识别、量度和控制授信风险。 2、内部控制制度不完善，授信建议权和审批权过分集中，缺乏有效的约束机制。 3、职员工作能力和责任心差，导致工作失误或疏忽，或为了个人私利，对银行进行欺诈，如向上级提供关于授信对象的虚假信息、非法或越权授信等。 4、内部工作程序因故被打断或停顿，如电脑系统、内部控制系统发生故障等。 （四）法律风险 定义：交易合同不能得到法律保护的可能性。 常见的法律风险包括： 1、合法债权得不到法律保护； 2、法律变更； 3、法律文件不完备； 4、交易对方授权不足； 5、银行明知借款人使用信贷资金从事非法活动而 放款，使银行信贷资产得不到法律保护。 （五）其他 流动性风险：银行发生流动性不足时，无法及时满足负债和资产的融资需要，从而使银行发生损失的可能性。 国家风险：指银行在跨国经营活动中，由于借款人所在国家的主权行为所引起损失的可能性。 第二部分 信贷风险分析 信贷风险分析 信贷风险分析的定义：是指对所有直接或间接影响信贷关系的事件所做的系统化、全面性的分析。 信贷风险分析的目的： 评价客户及其业务在过去的风险 判断目前的业务风险 分析未来潜在风险的性质和发生的概率 信贷风险分析 分析方法：定性分析、定量分析 定性分析：指对研究对象进行“质”的方面的分析。主要包括：宏观经济环境的分析、行业分析、法人治理结构分析、产品及原材料分析、生产工艺分析、客户管理能力分析等 定量分析：即财务分析 一、贷款环境分析 （一）宏观经济环境分析 （二）区域风险分析 （三）行业分析 （一）宏观经济环境分析 经济周期的影响 经济危机 通货膨胀/紧缩 GDP 货币、财政、税收政策 进出口政策 （二）区域风险分析 1、区域资源条件分析 自然资源。农业资源如土地资源、水资源、气候资源；工业资源如能源、矿产资源。 基础设施。（1）区域交通系统，包括铁路、公路、水运、管道运输、航空运输及城市交通等；（2）公用事业系统，包括能源、供排水、管道煤气、电信、环境保护等；（3）公共工程，包括防洪工程、灌溉工程、防护林工程等。 地理位置。如接近原料产地和消费地区，能够减少原料、材料以及成品运输中的劳动消耗。随着科学技术和交通运输条件的迅速发展，自然资源、交通运输对产业发展和布局的约束作用在不断削弱。 人力资源。 2、区域产业结