反洗钱客户风险等级划分工作专项培训.ppt

反洗钱客户风险等级划分工作专项培训 培训内容 一、反洗钱及风险等级划分相关概念 （一）反洗钱相关概念 （二）客户风险等级划分的概念 （三）客户风险等级划分标准参考的风险因素 （一）反洗钱相关概念 1、我国反洗钱的有关定义 （1）刑事法律 2006年6月《刑法修正案（六）》 对洗钱罪（刑法第191条）规定如下： 明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、 贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生 的收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质，有下列行为之一的，没收实施以上犯罪的所得 及其产生的收益，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处洗钱数额百分之五以上百分之二十以 下罚金；情节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚 金： (一)提供资金账户的； (二)协助将财产转换为现金、金融票据、有价证券的； (三)通过转账或者其他结算方式协助资金转移的； (四)协助将资金汇往境外的； (五)以其他方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的。 （一）反洗钱相关概念 1、我国反洗钱的有关定义 （2）反洗钱法规 《中华人民共和国反洗钱法》明确规定了反洗钱的定义。 反洗钱是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会 性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破 坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源 和性质的洗钱活动，依照《反洗钱法》规定采取相关措施的行为。 （一）反洗钱相关概念 2、国际上洗钱（罪）的定义 联合国有关国际条约对洗钱进行了定义。 洗钱是指“明知财产为犯罪所得,为了隐瞒或掩饰该财产的非法 来源,或为了协助任何参与实施上游犯罪者逃避其行为的法律后 果而转换或转让该财产;明知财产为犯罪所得而隐瞒或掩饰该财 产的真实性质、来源、所在地、处置、转移、所有权或有关的权 利”。 （二）客户风险等级划分的概念 中国证券业协会《证券公司反洗钱客户风险等级划分标准指 引（试行）》规定了客户风险等级划分的定义。 客户风险等级划分是指证券公司在反洗钱工作中，按照客户的特 点或者账户的属性，对客户风险进行等级划分的活动。 （三）客户风险等级划分标准参考的风险因素 客户风险等级划分标准主要参考了客户身份、地域、业务、行 业、交易等风险因素。 风险因素是指引起或增加风险发生的机会或扩大风险程度的条件, 是风险发生的潜在原因。 ★ 地域风险因素是指客户所属国家或地区的性质所隐含的风险因素。 ★ 客户身份风险因素是指客户的自身特点所隐含的风险因素。 ★ 行业风险因素是指客户所属行业的性质所隐含的风险因素。 ★ 业务风险因素是指客户办理的业务或者购买的证券产品所隐含的风险因素。 ★ 交易风险因素是指客户的交易行为特征所隐含的风险因素。 二、客户风险等级划分相关文件 （一）反洗钱法规 （二）中国人民银行反洗钱通知 （三）行业自律规则 （四）公司内部规定 （一）反洗钱法规 ★ 中国人民银行《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录 保存管理办法》（2007年8月1日施行） 第十八条 金融机构应按照客户的特点或者账户的属性，并考虑地域、业 务、行业、客户是否为外国政要等因素，划分风险等级，并在持续关注 的基础上，适时调整风险等级。在同等条件下，来自于反洗钱、反恐怖 融资监管薄弱国家（地区）客户的风险等级应高于来自于其他国家（地 区）的客户。　 金融机构应当根据客户或者账户的风险等级，定期审核本金融机构 保存的客户基本信息，对风险等级较高客户或者账户的审核应严于对风 险等级较低客户或者账户的审核。对本金融机构风险等级最高的客户或 者账户，至少每半年进行一次审核。 金融机构的风险划分标准应报送中国人民银行。 （一）反洗钱法规 客户身份识别——“了解你的客户” （Know Your Customers—KYC） 客户身份识别是指针金融机构对具有不同洗钱或者恐怖融资风险 特征的客户、业务关系或者交易，采取相应的措施，了解客户及 其交易目的和交易性质，了解实际控制客户的自然人和交易的实 际受益人。 （一）反洗钱法规 金融机构须识别的客户身份基本信息 ◆ 自然人客户的“身份基本信息” 姓名、性别、国籍、职业、住所地或者工作单位地址、联系方式，身份 证件或者身份证明文件的种类、号码和有效期限。客户的住所地与经常 居住地不一致的，登记客户的经常居住地。　　 ◆ 机构客户的“身份基本信息” 名称、住所、经营范围、组织机构代码、税务登记证号码；可证明该客 户依法设立或者可依法开展经营、社会活动的执照、证件或者文件的名 称、号码和有效期限；控股股东或