中铁六局集团财务主管培训07.资金集中培训.pptVIP

资金集中及票据业务 工作目标 １、解决资金沉淀在项目部的问题 ２、实现项目资金阶段性自平衡 资金集中 一、资金集中的作用 １、提质增效：国资委在有关增收节支、管理提升和提质增效等工作部署中，均对资金集中工作提出了要求：扩大资金集中范围，提高资金集中度，减少资金沉淀，加快资金融通。 　2014年至2016年，集团公司资金集中度持续提高，从2013年的76.1%，提高到2016年的86.8%，集团公司日均集中资金（内部存款）从2013年17.18亿元，增加到2016年的38.31亿元，增长了1.23倍，日均内外借款差从2014年的2.27亿元，增加到2016年的17.87亿元，节约了大量的利息支出。 资金集中 　２、集约化管理：在归集成员单位资金的基础上，以现金流预算为基础，有效控制现金流量的流量和方向，对全集团的资金收支进行集中管控。主要方式有统收统支型和收支两条线型。 　中石油收支两条线的主要做法：分设资金收入和支出账户；收入账户只收不支，全部归集到集团总部；支出账户为零存款账户，可以在授信额度内透支使用，集团总部每天补平头寸；分日、周、月、年编制资金计划，总部按照日计划每天下拨资金或额度，地区公司按照总部批复的计划办理资金支付。 资金集中 二、集团公司资金集中要点 　１、账户管理是资金集中的基础。要求成员单位在指定的银行