保险公司风险评价与预警系统建设初探.docVIP

保险公司风险评价与预警系统建设初探 摘要：建立保险公司风险评价与预警系统有助于完善保险公司的内控和风险管理体系，加强风险管理的动态性和风险分析的技术含量，对于提高风险管理工作的前瞻性和有效性具有重要的意义。本文在对保险公司风险现状分析的基础上，对保险公司风险预警系统的构建进行了研究，提出了系统建设的基本思路。 关键词：风险评价，预警，层次分析法，时间序列分析 Abstract: Risk evaluation and early warning not only perfect the system of inner control and risk management of insurance companies, but also can make risk management more valid and dynamic. Based on the research of risk status of insurance companies, this paper brought forward the thought of constructing the system of risk evaluation and early warning. Key words: Risk evaluation, Early warning, AHP, Time series analysis 引言 长期以来，保险业风险管理主要是采用偿付能力基准理论和限制理论对业务范围、产品价格等进行限制和风险的事后补偿，核心内容是制定标准和报告制度、规定承保权利和限制、制定投资指南和投资策略、建立激励机制等，而对风险的预警机制缺乏足够的重视和有效方法。随着保险业业务规模和经营范围的扩大，重大风险的事后补偿给保险公司带来的不仅仅是巨额的救助成本，还极有可能导致保险公司丧失偿付能力从而危机生存。因此，保险公司必须要充分地了解自己的经营管理现状和影响其运作的因素，确切地了解公司偿付能力风险、市场风险、信用风险、资产负债匹配风险、业务风险等，对影响公司正常经营的迹象或者征兆进行识别，将风险控制在萌芽状态。要达到这一目标，保险公司必须要进行全方位、多角度、系统性的监控，建立一套及时可靠的保险公司风险评价和预警体系，将风险管理贯穿于保险公司经营的全过程。 作为风险管理工作的重要补充，风险评价与预警系统使风险管理形成一个集风险的事前预防、事中控制与事后补救的全面完整的体系。通过对风险事先感知，再在风险发展的不同阶段配合其他风险管理手段，可以使风险在爆发失控前得到制止，将风险损失降低到最低程度。同时，风险评价与预警系统还有助于保险公司形成一种正确的风险管理理念与文化。它可以促使保险公司认识到，只有在主动追逐风险机遇过程中完成风险管理，才能真正控制风险。 近年来，以银行业为先导对风险评价和预警作了大量的研究，也提出了一些有应用价值的方法，如信用风险评价的专家方法、银行流动性风险的缺口分析方法、美国监管当局采用的CAMEL银行评级方法、意大利银行采用的PATROL年度银行评级方法、法国银行委员会采用的ORAP评级方法等等，这些都为保险业风险评价和预警提供了的理论基础和实践经验。 本文在分析了保险业风险特点的基础上，借鉴国内外风险评价和预警的理论和经验，提出了基于层次分析的信号预警法来对保险公司进行风险评价，并利用时间序列分析进行风险预警的基本思路和系统结构。 混业经营下的保险公司风险新特点 目前很多保险公司都是根据北美精算师协会提出的风险分类框架对风险进行分类管理的，即风险分为四类：资产风险、定价风险、资产负债匹配风险和其他风险（包括税收和监管变化、产品老化、操作风险、法律政策风险等）。然而随着金融全球化的进一步深入发展，国内保险市场竞争日趋激烈，我国保险业进入了一个新的发展阶段，金融综合发展趋势进一步明确，国家鼓励有条件的保险公司组建金融控股公司，稳步发展综合金融服务，在这种条件下，保险公司的整体风险状况将呈现出新的特征： 1）保险公司逐步成为综合性多元化保险与金融服务集团，在资产规模、业务范围、组织层次等方面不断扩展，业务结构将趋于复杂，因此所面临的风险将； 2）保险公司各个业务单元、子分公司通过股权关系、专业分工形成一个较为复杂的群体，母公司与子公司、子公司之间的关联交易大量增加； 3） 这就要求我们风险评价和预警系统不仅要覆盖保险公司的所有主要风险，而且也要起到风险防火墙的作用，防止各种风险源通过内部或者外部两条渠道对保险公司的各个业务单元、各个子系统形成冲击，防止风险的积聚和传播。 3.风险评价与预警体系的构建 3.1风险评价与预警系统的构建原则 风险评价与预警系统是指为了防止公司经营的波动性而严重影响公司的正常经营，甚至丧失偿付能力而危及公