区域金融信用风险研究和防范对策.doc

区域金融信用风险研究和防范对策 　　摘 要：城市商业银行和农村商业银行等中小型金融机构，是以地方性服务为主的区域性金融机构。这些中小金融机构的信用风险与被授信的中小企业有较大的关联，同时其自身也存在诸多不足，其风险发生程度的大小与一些历史遗留问题及政府政策等因素相关联。因此构筑科学有效的风险防范机制，是提高区域金融机构资产质量，为区域经济可持续发展带来积极影响的重要保障。 关键词：区域金融；信用风险；防范；中小金融机构 基金项目：辽宁社会科学联合会：关于加快形成市场主导的俄投资内生增长机制的研究（编号：20121S1dykt-03） 一、引言 区域金融信用风险是指某一经济区域个人、企业、金融机构和政府参与金融活动中因经济环境变化、决策失误或其他原因导致的金融资产价值、信誉遭受损失的风险。兹维Zvi Bodie）和罗伯特C?莫顿（Robert C.Merton）等认为金融系统运作中的资金借贷与风险是捆绑在一起的[1]。因此，风险分析、控制和管理活动是金融机构发展中的核心内容。城市银行和信用合作社等中小型金融机构，主要从事区域（县域）中小企业和个人的金融业务，由于它们面临信用风险的复杂性和自身能力的欠缺，在风险防控上更需要科学有效的方法和手段。当前，随着民间借贷市场等金融风险程度的加深，使得中小金融机构风险控制也面临一些新的挑战。所以，建立一套有效的区域金融风险规避机制，将有效地推动区域金融的良性发展。 二、区域金融信用风险产生因素的分析 1. 来自中小企业层面上的信用风险 （1）中小企业财务与管理信用缺失所造成的风险。从财务信用的缺失来看，许多中小企业尚未真正的构建良好的信用理念、制度安排和完善的法人治理结构。主要表现为：经济制度的安排没有形成一种信任结构，不能保证企业的经济行为按契约规定的方式展开。如提供虚假财务报告应付相关检查，造成了财务管理混乱和资信度的下降[2]。另外在资金借贷方面也比较混乱，如企业在生产过程中资金的相互拖欠，往往利用银行贷款来东拆西补。由此看出，由于信用的缺失造成了放款机构大量资本金的误投和流失，给银行产生信用风险埋下隐患。 （2）企业产权制度不健全所造成的风险。当前，中小企业正在逐步完成产权制度改革。有的虽然在形式上完成了改制，但在经营机制上仍十分落后，缺乏规范的企业组织，内部管理混乱。多数家族式的中小企业缺乏清晰的产权制度，企业经营行为不够规范[3]，抵御市场风险的能力较差。况且，企业借产权制度改革之机而逃废或悬空银行债务，这些问题必然传导给放贷银行，从而产生信用风险。 2.来自区域金融服务机构内部控制的信用风险 （1）金融机构现代企业制度的缺欠与管理水平的不足。当前，城市商业银行的所有权和经营权的分离和制衡还不完善，其内部控制的组织架构实质上尚未形成，缺乏现代商业银行治理机制。随着金融业竞争的日趋激烈，股份制商业银行纷纷引入西方现代的管理观念和管理方式，经营手段也日益更新。与之相比，地方金融的经营管理观念和手段还跟不上金融业现代化发展的趋势，在现代化手段的运用与监控两个方面尚未完全形成严密的风险防范与阻断机制[4]，从而加大了风险发生的可能性。 （2）区域金融服务中信用风险控制能力依然较弱。近年，金融生态也有了很大好转。国内银行业保持了连续10年不良贷款和不良贷款率“双降”的良好态势。但是金融危机后，全国不良贷款余额有所增加，且区域性表现更加明显。从2011年三季度开始，不良贷款余额开始逐步反弹，即从2011年三季度末的4078亿元上升至2011年底的4279亿元，2012年3月达4788亿元，个别经济区域风险更为严重，例如，温州银行截至2011年6月末的不良率达1.72%，9月末当地银行业不良贷款率上升至3.27%[5]。2012年上半年浙江省银行的不良贷款率较年初上升达1.34%。究其原因，金融危机后，受宏观政策和金融环境影响，民间借贷加大了区域金融的风险程度[6]，尤其是中小银行金融机构不良贷款程度加深。从图1可看出，城市商业银行与农村商业银行不良贷款率远远高于其他股份制商业银行和外资银行。说明该类区域金融机构信用风险较大，应当引起足够的关注。 三、区域金融信用风险防范对策的构建 1. 改善区域金融机构内部风险控制环境 首先，区域金融机构内部风险控制环境取决于金融机构内部治理的效果和内部风险控制水平，所以，应加大对城市银行、农村商业银行的公司内部结构的有效治理，加强监督制约机制的形成，以遏制不良贷款的发生。其次，区域金融信用风险与特定环境条件下的国家政策和经济状况有关，作为外部因素导致的信用风险，使得区域金融机构难以抗拒，所以应构建科学的政策导向机制。当前我国正处在调结构、转变经济发展方式的变革时期，由此，区