反洗钱业务知识及反洗钱监管.ppt

反洗钱业务知识及反洗钱监管 中国人民银行成都分行王兴琦 二0一0年四月 主要内容 第一部分 反洗钱基础知识 一、洗钱的基本概念 二、反洗钱的基本概念 第二部分 反洗钱发展历程及现状 三、国际反洗钱发展历程 四、我国反洗钱工作现状 五、四川反洗钱工作开展情况 第三部分 金融机构的反洗钱义务 六、“一法四令”的主要内容 七、金融机构的反洗钱义务 八、反洗钱法律责任 第四部分 反洗钱发展趋势及反洗钱监管工作思路 九、反洗钱发展趋势 十、下一步监管思路及工作任务 第一部分 反洗钱基础知识 一、洗钱的基本概念 （一）洗钱，通常是指掩饰或隐瞒犯罪收益的真实来源和性质，使其在形式上合法化的行为，通俗地讲就是将“黑钱”洗成“白钱”。 （二）洗钱罪，是指单位或个人明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的犯罪所得及其产生的收益，而为其⑴提供资金账户；⑵协助将财产转换为现金或者金融票据；⑶通过转账或者其他结算方式协助资金转移；⑷协助将资金汇往境外；⑸以其他方法掩饰、隐瞒犯罪的违法所得及其收益性质和来源的行为。 有这五种行为之一的，没收实施以上犯罪的违法所得及其产生的收益，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金；情节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金。（2006年6月第六次修正的《刑法》第191条规定） （三）其他国家或组织对洗钱的定义 1、美国：洗钱是掩盖犯罪收益，把犯罪收益转变为表面合法的资金，使它们能够自由使用，不会由于犯罪行为的发现而被发现、追缴。 2、FATF:凡是隐匿或掩盖犯罪行为所取得财物的真实性质、来源、地点或流向，或协助任何与上述非法活动有关的人规避法律责任的，都是洗钱犯罪。 （四）以上定义的几点说明 1、洗钱行为和洗钱罪是两个不同的法律概念。 ⑴相同之处是都揭示了洗钱隐瞒和掩盖犯罪所得的真实来源和性质，并使其达到表面合法化以及逃避法律制裁的违法本质。 ⑵不同之处是：①洗钱行为是一种客观存在，洗钱犯罪则是主观判断和取舍的结果，并通过制定法律的形式加以确认。②（由此，）带来了法律责任的不同。 2、世界各国对洗钱罪的行为主体、主观要件、行为方式、上游犯罪等构成要素的界定和定义存在差异。 对洗钱罪定义的不同，间接地反映了各国对反洗钱的政策立场和取向的不同。 （五）洗钱的过程 1、放置阶段，是洗钱过程的起始环节。 2、离析阶段，以现金为主的犯罪收入投入清洗系统成功转变为银行存款后，洗钱就进入了离析阶段。 3、归并阶段，是洗钱过程的最终环节。 放置阶段是洗钱过程中最脆弱的环节，对洗钱犯罪而言也是最困难的一步。对于反洗钱当局来说，堵住黑钱流入银行系统的入口是反洗钱的第一步，也是关键的一步。这说明了金融机构建立健全客户身份识别制度并进行严格的客户身份识别工作的意义－堵住这个入口。 （六）洗钱的危害 1、危害金融体系 ⑴引发信任危机。 ⑵引发支付危机。 ⑶影响利率和汇率稳定。 2、损坏国家形象。 3、危害政治稳定和社会安定。 二、反洗钱的基本概念 （一）定义 反洗钱是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动，依照本法规定采取相关措施的行为。 （二）反洗钱的重要意义 1、有利于及时发现洗钱活动，追查并没收犯罪所得，遏制洗钱犯罪及其上游犯罪，维护经济安全和社会稳定。 2、有利于消除洗钱行为给金融机构带来的潜在金融风险和法律风险，维护金融安全。 3、有利于发现和切断资助犯罪行为的资金来源和渠道，防范新的犯罪行为。 4、有利于保护上游犯罪受害人的财产权，维护法律尊严和社会正义。 5、有利于参与反洗钱国际合作，维护我国良好的国际形象。 第二部分 反洗钱发展历程及现状 三、国际反洗钱形势 1970年，美国率先通过《银行保密法》，改革了传统的银行保密制度，确立了美国反洗钱制度的基础，并建立了一套由一个部门牵头，多个部门参与的反洗钱工作制度。 20世纪80-90年代，绝