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Excel中财务函数的使用 一、PMT函数 功能1：基于固定利率及等额分期付款方式，返回贷款的每期付款额。 语法 PMT(rate,nper,pv,fv,type) 有关函数 PMT 中参数的详细说明Rate?? 贷款利率。 Nper?? 该项贷款的付款总数。 Pv?? 现值，或一系列未来付款的当前值的累积和，也称为本金。 Fv?? 为未来值，或在最后一次付款后希望得到的现金余额，如果省略 fv，则假设其值为零，也就是一笔贷款的未来值为零。 Type?? 数字 0 或 1，用以指定各期的付款时间是在期初还是期末。 Type 值 支付时间 0 或省略 期末 1 期初 说明 PMT 返回的支付款项包括本金和利息，但不包括税款、保留支付或某些与贷款有关的费用。 应确认所指定的 rate 和 nper 单位的一致性。例如，同样是四年期年利率为 12% 的贷款，如果按月支付，rate 应为 12%/12，nper 应为 4*12；如果按年支付，rate 应为 12%，nper 为 4。 功能2：可以使用 PMT 来计算除贷款之外其他年金的支付额。利率除以 12 得到月利率。支付的年数乘以 12 得到支付的次数。返回年金的各期利率。函数 RATE 通过迭代法计算得出，并且可能无解或有多个解。如果在进行 20 次迭代计算后，函数 RATE 的相邻两次结果没有收敛于 0.0000001，函数 RATE 将返回错误值 #NUM!。语法 RATE(nper,pmt,pv,fv,type,guess) 有关参数 nper、pmt、pv、fv 及 type 的详细说明Nper?? 为总投资期，即该项投资的付款期总数。 Pmt?? 为各期付款额，其数值在整个投资期内保持不变。通常 pmt 包括本金和利息，但不包括其他费用或税金。如果忽略了 pmt，则必须包含 fv 参数。 Pv?? 为现值，即从该项投资开始计算时已经入帐的款项，或一系列未来付款当前值的累积和，也称为本金。 Fv?? 为未来值，或在最后一次付款后希望得到的现金余额。如果省略 fv，则假设其值为零（例如，一笔贷款的未来值即为零）。 Type?? 数字 0 或 1，用以指定各期的付款时间是在期初还是期末。 Rate(4*12,-200,8000) 三、DB函数 使用固定余额递减法，计算一笔资产在给定期间内的折旧值。 语法 DB(cost,salvage,life,period,month)Cost??? 为资产原值。 Salvage?为资产在折旧期末的价值（也称为资产残值）。 Life??? 为折旧期限（有时也称作资产的使用寿命）。 Period??? 为需要计算折旧值的期间。Period 必须使用与 life 相同的单位。 Month??? 为第一年的月份数，如省略，则假设为 12。PPMT函数 功能：基于固定利率及等额分期付款方式，返回投资在某一给定期间内的本金偿还额。 语法 PPMT(rate,per,nper,pv,fv,type) 参数Rate??? 为各期利率。 Per??? 用于计算其本金数额的期数，必须介于 1 到 nper 之间。 Nper??? 为总投资期，即该项投资的付款期总数。 Pv??? 为现值，即从该项投资开始计算时已经入帐的款项，或一系列未来付款当前值的累积和，也称为本金。 Fv??? 为未来值，或在最后一次付款后希望得到的现金余额，如果省略 fv，则假设其值为零，也就是一笔贷款的未来值为零。 Type??? 数字 0 或 1，用以指定各期的付款时间是在期初还是期末。 Type 值 支付时间 0 或省略 期末 1 期初 说明 应确认所指定的 rate 和 nper 单位的一致性。例如，同样是四年期年利率为 12% 的贷款，如果按月支付，rate 应为 12%/12，nper 应为 4*12；如果按年支付，rate 应为 12%，nper 为 4。 IPMT 基于固定利率及等额分期付款方式，返回给定期数内对投资的利息偿还额。语法 IPMT(rate,per,nper,pv,fv,type) Rate??? 为各期利率。 Per??? 用于计算其利息数额的期数，必须在 1 到 nper 之间。 Nper??? 为总投资期，即该项投资的付款期总数。 Pv??? 为现值，即从该项投资开始计算时已经入帐的款项，或一系列未来付款的当前值的累积和，也称为本金。 Fv??? 为未来值，或在最后一次付款后希望得到的现金余额。如果省略 fv，则假设其值为零（例如，一笔贷款的未来值即为零）。 Type??? 数字 0 或 1，用以指定各期的付款时间是在期初还是期末。如果省略 type，则假设其值为零。 Type 值 支付时间 0 期末 1 期初 说明