第四届挑战杯大学生创业计划竞赛金奖作品——复旦大学闪电贴-主要财务报表.doc

一万只“闪电贴”的生产成本列表（长宽同诺基亚8210电池板，厚1mm） 原料 4270 工资 1020 动力 60 折旧 1050 修理 50 管理 2100 税金 0 其他（如包装） 2000 总计 12000 （注：原料成本=纳米锌+二氧化锰+隔膜原料+铜基底+铝基底+其他） （其中纳米锌的市价为500元/千克，二氧化锰为120/千克，隔膜材料约为40元/平方米，铜为27元/千克，铝为16元/千克。随后按照产品体积与密度，推算其使用量，加权平均得出单位成本。公司成立初期享受高新技术企业再开发区两年免交所得税的税收优惠） 总之，根据原料市价、人工、以及其他费用估计，一片“闪电贴”的成本大约在1.2元，而且随着生产规模扩大，具有明显的规模效应。据测算，当年产量达到400万片时，成本明显降到了0.9元人民币每贴。 “闪电贴”定价清单 规格 成本 零售定价 批发定价 生产成本 销售成本（包括给分销商20%的折扣以及推广费用等） 100% 80% 单片装 1.2元 1.8元 5元 4元 10片装 10元 15元 40元 32元 主要设备表 设备名称 数量 单价（元） 总价（元） 打印机 10 20000 200000 拌粉机 2 50000 100000 原料搅拌 2 50000 100000 原料注入机 1 50000 50000 基底调配机 1 50000 50000 印刷设备 1 100000 100000 包装设备 1 150000 150000 办公设备 若干 100000 100000 污水处理 1 500000 500000 其他设备 若干 200000 200000 总计 1550000 生产人员安排 设备 人员 设备 人员 打印机 5 包装设备 5 拌粉机 2 运输人员 3 原料搅拌机 2 污水处理 3 原料注入机 1 办公设备（管理人员） 6 基底调配机 1 辅助人员（餐厅，门卫等） 5 印刷设备 5 包装设备 5 总结 43 公司注册资本800万。股本结构和规模如下： 风险投资 盛旦公司 技术入股 资金入股 金额 520万 180万 100万 比例 62.5% 22.5% 12.5% 股本结构中，盛旦公司技术及资金入股占总股本的32%，其余65%的注册资金我们希望能引进一家或几家风险投资公司参股。22.5%的术入股比例虽略高于常规的20%界限，但从目前国内各高科技企业股本现状看，仍符合国家政策，具有可操作性。 7.2 资金来源与运用 公司成立初期共筹集资金720万。其中风险投资520万，盛旦公司投资100万元，短期借款100万（金融机构一年期借款，利率5.85%），用作流动资金；在公司运营2、3、4年，我们将在此基础上增加100万至200万的短期借款，以此改善现金流动状况并达到比较合理的资产负债比。 资金主要用于购建生产性固定资产（155万），以及生产中所需的直接原材料、直接人工、制造费用及其它各类期间费用等（565万）：明细如下： 购置固定资产155万 流动资金155万 原材料60万 厂房租金30万 水电费用10万 人员工资40万元 第一年初期市场调研和市场开拓150万，第二年120万 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 固定资产折旧 15.5 15.5 15.5 15.5 15.5 厂房租金 30 30 30 30 30 水电费 10 10.8 11.7 12.6 13.6 管理人员工资 40 44 48.4 52.2 58.6 市场开拓 150 157.5 45 341.04 910 研发费用 9.4 11.3 28.9 85.3 227.5 7.3 未来五年费用列支预算 水电费用每年增长8%，人员年工每年增长10%，第一年初期市场调研和市场开拓150万左右，第二年为157.5万；其后每年销售费用为销售费用为销售额的20%，研发费用为每年销售额的5%。 直接销售五年预期计划 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 出版物宣传数量（次） 500 500 400 350 350 占手机拥有者份额（%） 0.05 0.08 0.1 0.2 0.5 占一次性手机电池市场份额（%） 100 90 70 50 40 潜在的购买者（人） 125,000 150,000 275,000 580.000 1,300,000 人均购买量（片） 3 4 5 7 10 总销售量（片） 375,000 450,000 1,375,000 4,060.000 13,000,000 便利店销售量（%） 70 65 58 54 50 书报亭销售量（%） 25 20 14 13 12 大型超市销售量（%