储蓄业务讲义.ppt

邮政储蓄业务 南昌市邮政储汇局 2006年05月 目录 一、储蓄概况 二、邮政储蓄业务种类 三、一般业务处理规定 四、特殊业务 五、日终处理 六、各项资费规定 七、储蓄利息计算 八、人民币相关知识及汉字大写数字的书写 九、邮储中间业务 一、邮政储蓄概况 （一）储蓄概念 （二）邮政储蓄的发展阶段 （三）储蓄的政策和原则 （四）邮政储蓄服务范围 （五）邮政储蓄营业的组织形式 （六）邮政储蓄业务人员工作要求 （一）储蓄概念 储蓄是指个人将属于其所有的人民币或外币存入储蓄机构，储蓄机构开具存折或者存单作为凭证，个人凭存折或者存单可以支取存款本金和利息，储蓄机构按照规定支付存款本金和利息的活动。 （二）邮政储蓄发展阶段 邮政储蓄在1861年首创于英国，现在世界上的约有70多个国家和地区开办了此项业务。目前世界上邮政金融体系大致可分为两大模式：一是以日本为代表的邮政储金模式，另一是以德国、奥地利为代表的邮政支票划拨模式。 中国邮政储蓄1986年4月1日恢复开办，自此经历了两个阶段： 1986年4月1日-1989年12月31日，代办阶段。邮政机构办理储蓄业务所需的备用金，由中国人民银行核定后拨付。中国人民银行按缴存款的月累计日平均余额付给2.2‰的手续费作为储蓄业务收入。 1990年1月1日至今，自办阶段。从2003年8日1日，根据中国人民银行规定，邮政储蓄转存款按新、老存款分别核算。7月31日之前的转存款为老存款，之后的新增存款为新存款。老存款按4.131 %结付利息，新存款按1.89%结付利息。 （三）储蓄的政策和原则 政策：实行保护和鼓励的政策。宪法保护的储蓄存款，有三个方面：一是储蓄存款的所有权；二是储蓄存款的支取权；三是储蓄的处理权。 原则：存款自愿、取款自由、存款有息、为储户保密。 （四）邮政储蓄服务范围 邮政储蓄机构办理个人人民币存款，即城乡居民个人正当、合法的收入，包括工资、奖金、稿费、资金投资收益、个人保险理赔收入、个人固定资产租卖收入，正常的劳务收入及其他赔偿、补偿收入等，一般受理现金，也可受理支票，但要在银行收妥入账后才能办理起存和起息。国家、集体的公款等不属于个人所有的款项，不应列入储蓄范围。 （五）邮政储蓄营业的组织形式 柜员制组织形式是以计算机为储蓄业务处理和会计核算的手段，从办理存款、取款及代办业务过程中的接待、记账、计息、收付现金到柜台轧账等业务操作环节，都由一人独立完成并单独承担经济责任的形式。 柜员制的特点是：单收单付、自管账款；自我复核、人机核对；大额现金双人清点，特殊业务双人办理；个人负责、独立对外；授权操作、人机制约。 （六）储蓄营业人员工作要求 储蓄人员办理业务的基本规定如下： 认真审核凭证、凭单各要素，严格坚持核对凭单、存折、分户账上的账号、户名、金额三相符，防止串户。 严格执行现金收入先收款后记账，现金付出先记账后付款，转账业务先记借方账户后记贷方账户。 清点储户现金、交付储户现金必须当面点清。 为了防止冒领、误付等情况发生，受理业务时，应问清储户姓名、金额。 5.在复核和复点过程中发现差错或现金不符时，应立即退交原经办人更正。 6.每办完一笔业务后，营业员、复核员均应在账、证、单、折等的规定处加盖名章，以明责任。凭证上应盖的各类章戳必须齐全，必须使用储蓄专用日戳。 7.存、取款凭单应由储户填写，如储户填写有困难，可换人代填，但营业员不准代填。如储户填写不够完整时，除姓名、金额外，营业员可以补充。 8.营业中在岗人员因故离岗需要临时代班时，应按交、接班手续，对现金和各类重要空白办理交接签收登记手续 二、邮政储蓄业务种类 （一）定期储蓄业务 （二）活期储蓄业务 （三）定活两便储蓄业务 （四）卡业务 （五）通知存款储蓄业务 （一）定期储蓄业务 整存整取 零存整取 定额定期 整存零取 存本取息 1.整存整取 整存整取五十元起存，存期分三个月、半年、一年、二年、三年和五年，本金一次存入，到期支取本息。单笔存款在10万元（含）以上的，使用“中国邮政整存整取定期储蓄特种存单”。 存款未到期，储户如有急需可以凭存单和本人身份证办理提前支取和部分提前支取。部分提前支取可多次办理（至多不超过5次），部分提前支取后剩余部分资金不得低于50元。剩余部分资金按开户局重新生成新账号，起息日为原起息日。 整存整取存款到期后可进行转存（不限次数）。转存金额为本金加扣税后利息，存款期限为转存前整存整取存款期限，转存利率为转存日人民银行公布的整存整取利率。 2.零存整取 零存整取五元起存，存期分一年、三年、五年，每月存入金额固定。中途如有漏存，应在次月补存时，将本月应存和本月补存一次办理；未补存者，视同违约。违约后存入的部分按活期计息。 零存整取提前支取，需凭本人身份证