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7 工程营运资产管理 Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile 5.2.0.0. Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd. 7.1 营运资产管理概述 7.2 现金管理 7.3 应收账款管理 7.4 存货管理 7.5 固定资产管理 7.6 其他资产管理 7 工程营运资产管理 Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile 5.2.0.0. Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd. 复习相关内容 Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile 5.2.0.0. Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd. 现金流量的概念 现金流入 CI（Cash Inflow） 工程经济分析中， 现金流入量包括 主要产品销售收入、 回收固定资产残值、 回收流动资金。 现金流出 CO（Cash Outflow） 现金流出主要有： 固定资产投资、 流动资金、 经营成本、 营业税金及附加、 所得税、 借款本金偿还。 净现金流量 CF（Cash Flow） 项目同一时间的 现金流入-现金流出 即为该年份 净现金流量。 CFt＝(CI－CO)t Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile 5.2.0.0. Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd. 5.4.2项目投资财务评价报表的基本格式 Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile 5.2.0.0. Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd. 5.4.2项目投资财务评价报表的基本格式 2．流动资金估算表 序号 项目名称 最低周转天数 周转次数 计算期 1 2 3 4 5 6 1 流动资产                 1.1 应收账款                 1.2 存货                 1.2.1 外购原材料                 1.2.2 外购燃料                 1.2.3 在产品                 1.2.4 产成品                 1.3 现金                 1.4 预付账款                 2 流动负债                 2.1 应付帐款                 2.2 预收账款                 3 流动资金（1-2）                 4 流动资金本期增加额                 5 自有流动资金                 6 流动资金借款                 Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile 5.2.0.0. Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd. 5.4.2项目投资财务评价报表的基本格式 3．投资计划与资金筹措表 资金使用计划与资金筹措表（万元） 序号 项目 合计 1 2 … n 1 投资合计           1.1 建设投资           1.2 建设期利息           1.3 流动资金           2 资金筹措           2.1 权益资金           2.1.1 用于建设投资           2.1.2 用于流动资金           2.1.3 用于建设期利息           2.2 长期负债           2.2.1 用于建设投资           2.2.2 用于流动资金           2.2.3 用于建设期利息           2.3 其他资金           Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile 5.2.0.0. Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd. 5.4.2项目投资