东旭光电科技股份有限公司2016年度内部控制评价报告.PDFVIP

东旭光电科技股份有限公司 2016年度内部控制评价报告 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称企业内部控制规范体系），结合东旭光电科技股份有限公司（以下 简称“东旭光电”或“公司” ）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2016年12月31 日的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部 控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准 日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制 规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准 日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内 部控制有效性评价结论的因素。 三、内部控制评价工作情况 - 1 - （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则，确定纳入评价范围的业务和事项以及高风险领域。 纳入评价范围的主要公司包括：东旭光电科技股份有限公司、下属子公司芜 湖东旭光电科技有限公司、芜湖东旭光电装备技术有限公司、四川瑞意建筑工程 有限公司、石家庄旭新光电科技有限公司、郑州旭飞光电科技有限公司、江苏吉 星新材料有限公司、东旭昆山显示材料有限公司。纳入评价范围单位资产总额超 过公司合并财务报表资产总额的90% ，营业收入合计超过公司合并财务报表营业 收入总额的90% 。 纳入评价范围的主要业务包括：内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟 通、内部监督。纳入评价范围的主要控制活动包括:全面预算、资金管理、融资 管理、采购与付款、资产管理、销售与收款、研究与开发、生产管理、工程项目 管理、财务报告。 上述纳入评价范围的业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主 要方面，不存在重大遗漏。 1、内部环境 （1 ）组织架构 公司建立完善治理结构，明确股东大会、董事会及其专业委员会（下设战略 委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会4个委员会）、监事会和管 理层的职责权限、议事规则和工作程序，确保决策、执行和监督相互分离，形成 制衡。董事会审计委员会负责监督、检查公司内部控制的建立健全和有效实施； 监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督；管理层负责组织领导公司内部控 制的日常运行。公司建立完善的内部机构，按照不相容职务相分离的原则，制定 各部门及岗位职责说明，明确各部门的职责划分，根据企业业务发展及管理要求， 合理调整公司内部机构设置，以适应公司整体发展需求。 （2 ）发展战略 公司董事会下设战略委员会，负责对公司长期发展战略和重大投资决策进行 研究并提出建议。公司建立战略发展部作为战略实施的监督评价组织部门，制定 《战略管理制度》，对发展战略规划的制定、分解、实施、评价、调整等工作进 行了详细规定。公司根据市场前景预测、公司生产能力、其他资源能力等信息， - 2 - 确定公司经营目标，再通过经营目标确定各业务板块的业务目标及职能管理部门 的职能目标，最终提交公司董事会批准实施。公司将充分发挥技术、规模和客户 资源优势，夯实玻璃基板主业，稳固国内行业领先地位；同时