华映科技：银行间债券市场发行债务融资工具之信息披露事务管理制度（2012年8月）.pptVIP

* 华映科技（集团）股份有限公司 银行间债券市场发行债务融资工具 之 信息披露事务管理制度 第一章 总则 第一条 为规范华映科技（集团）股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”） 在银行间债券市场发行债务融资工具的信息披露行为，保护投资者合法权益，根据 《银行间债券市场非金融企业债务融资工具信息披露规则》及相关法律法规，特制 定本制度。 第二条 公司及全体董事保证所披露的信息真实、准确、完整、及时，承诺其中 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带法律责任。个别董事 无法保证所披露的信息真实、准确、完整、及时或对此存在异议的，应当单独发表 意见并陈述理由。 第三条 本制度所称“重大信息”是指公司在在银行间债券市场发行债务融资工 具的信息及在债务融资工具存续期内，公司发生的可能影响其偿债能力事项的信息。 第二章 信息披露标准 第四条 公司应通过中国银行间市场交易商协会（以下简称交易商协会）认可的 网站公布当期发行文件。发行文件至少应包括以下内容： （一）发行公告； （二）募集说明书； （三）信用评级报告和跟踪评级安排； （四）法律意见书； （五）公司最近三年经审计的财务报告和最近一期会计报表。 首期发行债务融资工具的，应至少于发行日前五个工作日公布发行文件；后续 发行的，应至少于发行日前三个工作日公布发行文件。 第五条 公司最迟应在债权债务登记日的次一工作日，通过交易商协会认可的网 站公告当期债务融资工具的实际发行规模、价格、期限等信息。 第六条 在债务融资工具存续期内，公司按深圳证券交易所的有关要求定期披露 财务信息，同时通过交易商协会认可的网站披露信息网页链接或用文字注明其披露 途径。 第七条 在债务融资工具存续期内，公司发生可能影响其偿债能力的重大事项 时，应通过交易商协会认可的网站及时向市场披露。 前款所称重大事项包括但不限于： （一）公司名称、经营方针和经营范围发生重大变化； （二）公司生产经营的外部条件发生重大变化； （三）公司涉及可能对其资产、负债、权益和经营成果产生重要影响的重大合 同（涉及金额占公司最近一期经审计净资产绝对值10％以上）； （四）公司发生可能影响其偿债能力的资产抵押、质押、出售、转让、划转或 报废（涉及金额占公司最近一期经审计净资产绝对值10％以上）； （五）公司发生未能清偿到期重大债务（涉及金额占公司最近一期经审计净资 产绝对值10％以上）的违约情况； （六）公司发生大额赔偿责任（涉及金额占公司最近一期经审计净资产绝对值 10％以上）或因赔偿责任影响正常生产经营且难以消除的； （七）公司发生超过净资产10%以上的重大亏损或重大损失； （八）公司一次免除他人债务超过一定金额（公司最近一期经审计净资产绝对 值10％），可能影响其偿债能力的； （九）公司三分之一以上董事、三分之二以上监事、董事长或者总经理发生变 动；董事长或者总经理无法履行职责； （十）公司做出减资、合并、分立、解散及申请破产的决定，或者依法进入破 产程序、被责令关闭； （十一）公司涉及需要说明的市场传闻； （十二）公司涉及重大诉讼、仲裁事项（涉及金额占公司最近一期经审计净资 产绝对值10％以上）； （十三）公司涉嫌违法违规被有权机关调查，或者受到刑事处罚、重大行政处 罚；企业董事、监事、高级管理人员涉嫌违法违纪被有权机关调查或者采取强制措 施； （十四）公司发生可能影响其偿债能力的资产被查封、扣押或冻结的情况；企 业主要或者全部业务陷入停顿，可能影响其偿债能力的； （十五）公司对外提供重大担保（担保额超过公司最近一期经审计净资产绝对 值10％）； （十六）可能影响公司偿债能力的其他重大事项。 第八条 公司应当在下列事项发生之日起两个工作日内，履行重大事项信息披露 义务，披露时间应与公司在中国证监会指定媒体上披露时间一致，且不晚于在其他 场合公开披露的时间，并说明事项的起因、目前的状态和可能产生的影响： （一）董事会、监事会就该重大事项形成决议时； （二）有关各方就该重大事项签署意向书或者协议时； （三）董事、监事或者高级管理人员知悉该重大事项发生并有义务进行报告时； （四）收到相关主管部门决定或通知时。 第九条 在第八条规定的事项发生之前出现下列情形之一的，公司应当在该情形 出现之日起两个工作日内披露相关事项的现状、可能影响事件进展的风险因素： （一）该重大事项难以保密； （二）该重大事项已经泄露或者市场出现传闻。 第十条 披露重大事项后，已披露的重大事项出现可能对公司偿债能力产生较大 影响的进展或者变化的，应当在上述进展或者变化出现之日起两个工作日内披露进 展或者变化情况、可能产生的影响。 第十一条 公司披露信息后，因更正已披露