金融业与反洗钱法-保险营销销售知识学习教学理论法律法规授课早会晨会夕会ppt幻灯片投影片培训课件专题材料素材.pptVIP

金融业与反洗钱法 提纲 洗钱问题概述 金融机构为什么要开展反洗钱 金融机构如何开展反洗钱 保险业反洗钱有关问题 一、洗钱问题的概述 洗钱的概念 洗钱的特征 洗钱的过程 洗钱的方式 洗钱的主要危害 （一）洗钱的概念 联合国对洗钱的定义： 1988年12月19日，联合国《禁止非法贩运麻醉药品和精神药物公约 》（《维也纳公约》） “为隐瞒或掩饰因制造、贩卖、运输任何麻醉药品或精神药物所得之非法财产来源、性质、所在，而将该财产转换或转移者。” （一）洗钱的概念 金融行动特别工作组对洗钱的定义： “凡隐匿或掩饰因犯罪行为所取得的财物的真实性质、来源、地点、流向及转移，或协助任何与非法活动有关系之人规避法律应负责任者，均属洗钱行为。” （一）洗钱的概念 巴塞尔银行监管委员会从金融角度对洗钱的定义： “银行或其他金融机构可能无意间被利用为犯罪资金的转移或存储中介。犯罪分子及其同伙利用金融系统将资金从一个账户向另一账户作支付和转移，以掩盖款项的真实来源和受益所有权关系；或者利用金融系统提供的安全保管服务存放款项，即为洗钱。” （一）洗钱的概念 德国刑法典有关预防和惩治洗钱犯罪的条款将洗钱犯罪定义为，有意掩饰收益的非法来源以使收益进入合法的商业流转行为。 荷兰刑法规定，无论是在荷兰还是在外国，凡有意接受或过失接受、拥有或转移通过从事任何重罪获得的财产，属于洗钱犯罪行为。 （一）洗钱的概念 我国在2006年6月通过的《刑法》修正案(六)规定：明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质，有下列行为之一的，构成洗钱罪： （1）提供资金账户的； （2）协助将财产转换为现金或者金融票据的； （3）通过转账或者其他结算方式协助资金转移的； （4）协助将资金汇往境外的； （5）以其他方式掩饰、隐瞒犯罪的违法所得及其收益的性质和来源的。” （一）洗钱的概念 2006年10月31日颁布的《中华人民共和国反洗钱法》所称反洗钱是指“为了预防通过各种方式掩饰将毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的违法所得及其收益的来源和性质的洗钱活动，依照本法规定采取相关措施的行为。” （一）洗钱的概念 综上所述，不同的国际组织和国家对洗钱有着不同的定义，产生差异的主要原因是缘于对“非法收入”和“洗钱手段”规定的差异。通过上述定义，我们可以得出一个明确的结论：任何洗钱活动都具有一个共同的、最终的目标—— 将犯罪收益合法化 （二）洗钱的特征 洗钱活动具有以下共同的特征： 1、洗钱是针对特定的对象。 2、洗钱是复杂的犯罪活动，具有隐蔽性、多样性、专业性和技术性。 3、洗钱具有跨地区、跨行业的流动性。 4、洗钱成本低，收益丰厚。 5、洗钱的目的在于使犯罪收入合法化。 （三）洗钱的过程 洗钱一般要经过三个阶段，犯罪组织和个人通过复杂的运作过程，最终达到使犯罪收入合法化的目的。 （三）洗钱的过程 放置阶段（起始环节） 离析阶段（中间环节） 归并阶段（最终环节） （四）洗钱的方式 利用现金流量高的行业洗钱。 匿名存款或购买有价金融证券洗钱。 利用转账结算工具洗钱。 利用进出口贸易洗钱。 成立空壳公司洗钱。 利用外汇黑市跨国洗钱。 利用关联单位洗钱。 通过地下钱庄和民间借贷洗钱。 通过保险公司洗钱。 利用贷款回流、贷款抵押等方式洗钱。 （五）洗钱的主要危害 动摇社会信用基础，埋下金融危机隐患 社会财富流失，滋生蔓延腐败，阻碍国家经济发展 怂恿上游犯罪，破坏社会安定 损害社会公平和正义 二、金融业为什么要开展反洗钱 金融业是洗钱活动侵害的主要领域 反洗钱是金融机构应尽的社会责任 反洗钱是金融机构维护自身安全的需要 反洗钱是金融机构必须履行的一项法定义务 （一）金融业在反洗钱中的地位 在洗钱过程中，金融机构所处的地位是独一无二的。不是属于反洗钱一方，就是属于被洗钱方利用或者参与洗钱的一方。 金融机构可能有意或无意地被卷入“洗钱”犯罪活动中，扮演着不光彩的角色。 在我国，金融机构在反洗钱工作中具有举足轻重的重要地位。 （二）金融业在反洗钱的作用 预防作用 控制作用 配合打击作用 三、金融机构如何开展反洗钱工作 反洗钱的基本原则 应遵守的法律和制度规定 值得重视的相关问题 反洗钱的基本原则 识别客户身份原则 大额和可疑交易报告原则 保存和提供交易及客户身份记录原则 加强内部控制原则 遵守法律原则 保密原则 客户身份识别制