江苏国税电子税务局纳税人操作手册居民企业所得税核定征收申报.pdfVIP

江苏国税电子税务局纳税人操作手册 （居民企业所得税核定征收申报） 目录 1.登录江苏国税电子税务局2 2.添加应用APP 2 3.进入申报后,进行数据初始化4 4.进入申报表的填写 （按填表顺序）6 5.正式提交申报9 6.打印申报表 11 7.自主缴款以及打印完税凭证12 8.申报作废 14 1 1.登录江苏国税电子税务局 登录江苏国税电子税务局 （），输入“用户名”、“密码”、“验证码” （CA用户插入KEY，点击CA登录即可），点击登录进入江苏国税电子税务局。 注意事项：IE浏览器建议选择IE8 以上。 2.添加应用APP 第一步：点击右上角 “应用中心”，选择 “居民企业所得税月 （季）申报”添加到 “我的应 用” 2 注意事项： 在进行所得税季度申报表的选择时，没有A类、B类报表的选择，查账或者核定征收的纳税 人均选择 “居民企业所得税月 （季）申报” 第二步：在 “我的应用”模块中查看所有报表，选择 “申报类”，点击 “居民企业所得税月 （季）申报” ，右上方日历黄色划线表示当月申报期。 3 3.进入申报后,进行数据初始化 第一步：通过 “我的应用”点击居民企业所得税月 （季）申报APP，进入如下界面： 第二步：点击进入申报按钮 中间日历为申报日历，其中绿色标注日期为正常申报日期。纳税人应在申报期内进行申报。 注意事项： （1）纳税人进入 【纳税申报】时，如纳税人状态为非正常户、或注销户等非开业状态，电 子税务局将会做出相应提示，纳税人应根据提示先进行处理。 4 （2）纳税人进入 【纳税申报】时，如纳税人无有效的所得税税种，电子税务局将会做出相 应提示，纳税人应根据提示先进行处理。 （3）纳税人进入 【纳税申报】时，如纳税人无所得税应申报信息，电子税务局将会做出相 应提示，纳税人应根据提示先进行处理。 下图为正常户申报表列表界面。 5 功能键说明：界面内有 【刷新】【数据初始化】等功能键。 【数据初始化】：申报之前，点击数据初始化，将纳税人相关数据、资格等信息自动带出， 便于纳税人填报。 【刷新】：界面刷新，申报后点击刷新可查看申报最新状态。 4.进入申报表的填写 （按填表顺序） 第一步：首先先做申报表初始化，点击页面右端初始化按钮，系统将会带入申报表中所有的 初始项。其中包括，需填项自动置零，已预缴所得税额自动带入，应税所得率及税率自动带 入，判定申报表不需填项置灰。初始化成功后，开始填写申报表。 注意事项： （1）如果在填写申报表之前，没有点击数据初始化。系统将会强制提示，不允许填写申报 表。 6 数据初始化结束后 第二步：填写居民企业所得税月 （季）度预缴纳税申报 （适用核定征收） 7 第三步：填写完毕。点击申报表上方功能键 【保存】，页面提示 “暂存成功”然后点击 【确 定】。 注意事项： （1）B类申报表第 11行或第 14行30万元。申报系统中 “是否属于小型微利企业”自动 选择 “否”，且不得修改。 （2）为进一步鼓励小微企业享受优惠，申报系统对以下两种情形，“是否属于小型微利企业” 自动默认 “是”：①新办企业，B类申报表第11行或第14行≤30万元；②非新办企业，上 年度汇缴申报因资产总额或从业人数超标而不属于小微企业，当期B类申报表第 11行或第 14行≤30万元。若预计不符合条件的，可修改为“否”，当修改时系统将再次提醒确认。③ 8 上年度汇缴申报符合小微企业条件，当期B类申报表第 11行或第 14行≤30万元，此标志 不可修改为 “否”。 第四步：居民企业参股报表申报 点击切换报表或返回报表，进行其他报表