在营销计量与工程建设中效能监察实践.doc

在营销计量与工程建设中效能监察实践 　　【摘 要】为进一步提高自身经营管理水平，2013年珠海供电局选取了营销计量和工程建设等主要业务口进行了效能监察，进行了大量有益的探索，相关做法和经验教训可供其他业务口推广。 【关键词】营销计量；工程建设；效能监察 0 引言 营销计量是供电局营业收入的主要依据，而工程建设是供电局投资的主要方向，两项工作是供电局经济活动的根本和基础。本文将以对营销计量的效能监察工作为主进行阐述，并将工程建设效能监察工作中的主要异同之处稍加说明。 对这些业务实施效能监察的主要目的在于，按广东电网公司“关于印发广东电网公司2013年效能监察实施方案的通知”（广电监部[2013]8号）的要求，检查和梳理营销计量和工程建设业务所有流程和输入输出材料，找出业务管理的薄弱环节，提出整改建议，堵塞管理漏洞，并在一段整改期过后进行二次核查，了解在前期检查中发现问题的整改情况和相关措施落实情况，对相关建议和控制措施进行必要的修正，以期提高该业务的整体效能。 1 工作要点 珠海供电局专门成立了以局领导牵头、各专业口负责人参与的效能监察工作领导小组，研究部署、指导和检查效能监察工作，协调效能监察工作关系，处理与效能监察相关的重大事项，对效能监察中发现的重大问题提出监察建议或下达监察决定。针对具体各业务口，还成立了专业的工作小组，比如营销计量业务效能监察工作小组，由监察审计部主任牵头，由监察审计部中精通营销计量业务的专责，以及营销部、市场部、财务部相关专责参与，负责本单位该项目效能监察工作的组织实施，制定效能监察工作方案，组织专项监督检查，汇总检查结果，监督落实发现问题的整改工作，对效能监察中发现的问题提出监察建议。 营销计量效能监察工作小组主要审查去年3月到当前时段中，对珠海供电局下属的三个区局的营销计量业务进行效能监察，主要包括电价执行，查处窃电和违约用电，计量装置管理、抄表、核算、收费，核查CT变比是否准确，电费追、退补计算依据和计算过程、功率因数考核标准是否正确，暂停用户超期有没有计算基本电费，坏账回收，拆旧回收等业务。检查内容如下： 1.1 窃电、违约用电 检查各级营销人员在用电检查工作中是否正确履行职责，对违约用电、窃电等违规行为进行查处；处理过程是否符合相关业务规范和规则；是否存在瞒报、漏报或不处理的情况。 1.2 计量装置管理 是否按规定对计量装置进行管理；计量装置的出库、入库记录是否完备、合规；计量装置的使用是否准确；计费档案设置是否与现场一致；CT变比是否准确等。 1.3 抄表、核算、收费 是否严格执行抄表定期轮换制度；是否按计划抄表；对抄表质量进行现场抽查，包括有无错抄、漏抄、估抄电度。客户的电量、电费的计收是否正确；追、退程序是否规范，追、退计算依据是否充足；预付电费资金管理是否规范，是否存在变相收取电费保证金的现象；电费追收的程序是否规范；欠费停电、复电的程序是否规范；旧欠电费是否及时催缴回收等。 1.4 基本电费及功率因数 检查大工业客户基本电费收取是否符合国家相关电价政策，重点检查用电客户暂停、减容、减免基本电费收取情况。检查是否按规定执行功率因数调整电费；是否正确计收客户线损及变损电量，并按规定对线变损电量按比例进行分摊。 1.5 拆旧回收 废旧电表是否按规定回收处理。 而工程建设效能监察小组的工作要点，主要是在项目规划与立项、招投标管理、工程施工管理、工程结、决算管理、档案及其他环节详细检查项目档案文件、手续流程、帐表凭证等是否完整规范，是否符合规定要求，检查工程建设项目管理过程中是否存在违规行为。 2 监察方法 以理论结合实际，从客观生产条件、相关政策和制度要求、相关人员的主观工作状态等多维度去了解、倾听、分析，找出当前状态与营销计量业务目标的最短途径。具体方法如下： 2.1 审阅调查法：直接查阅本单位、用户以及第三方相关业务的有关资料和档案文件，查找信息系统相关资料，查阅财务部门有关账目和会计资料，调阅相关业务的技术资料和统计信息，收集多方证明材料，取得相关数据，获得与监督检查内容和重点有关的关键信息。 2.2 现场核查与重新计量法：通过全方位现场核查与重新计量手段，核实甲乙双方、第三方有关信息资料和相关书面记录的真实性、完整性和正确性，发现差异、分析原因。 2.3 询问访谈法：通过当面交流、电话询问、手机短信、电子邮件、书面函证等多种沟通方式对客户和第三方进行询问、征求意见和交流访谈，多渠道收集各方信息资料，取得有关数据，获得与监督检查内容和重点有关的关键信息。 2.4 分析复核法：运用营销、计量、稽查、财务、审计、监察、工程、造价、生产技术等各专