纳税审核高端培训班课程安排-大连税协.docVIP

附件一 中国注册税务师协会辽宁税务高等专科学校2014年度高端业务培训课程 序号 培训班 名称 培训模块 主要培训课程 课程内容说明 课时 （天） 授课 教师 教师介绍 培训目标 培训 对象 培训 天数 培训 日期 1 纳税审核高端培训班 执业风险与质量管控模块 （3天） 1．税务师事务所内部质量控制 以介绍事务所质量控制规则为主线，讲解业务承接、计划、实施、及审核的质量控制方法和风险防范，达到事务所的内部质量控制目的。 0.5 郭伟 北京得威京会计咨询公司，首席合伙人 通过培训，帮助学员在了解纳税审核涉及的相关税收法律基础上，有效规避执业风险，科学开展税收筹划；并通过对典型行业以及特殊业务纳税审核要点的提炼及难点的剖析，为学员应对和解决复杂经济业务提供技术支持和方法指导，从而促进注册税务师税务代理水平和能力的提升。 注册税务师或业务骨 干 9+1 2014．7．11 -7.20(7.11为报到日) 2．纳税审核相关税收法律研究 介绍企业重组与清算相关法律知识（公司法、破产法等），房地产开发行业相关的法律知识（土地管理法、物权法、合同法等），提供房地产开发行业疑难法律案例解析。 1 刘 宇 辽宁税专第二教学部，教授、律师 3．注册税务师执业风险管理与防控 通过对注册税务师的法律责任和在纳税审核各环节的职业风险分析，提出执业风险防范措施。 0.5 曲 军 大连市注册税务师协会秘书长，注册税务师管理中心主任，中税协准则委员会副主任 4．非居民企业和个人税务服务简介 非居民税务服务背景，非居民企业在中国纳税义务，非居民个人在中国纳税义务，如何提高非居民税务服务品质。 0.5 白乃君 大连睿智财务咨询有限公司合伙人，大连市工商联执委，英国特许会计师协会资深会员（ACCA） 5.税收筹划的案例分析与风险控制 税收筹划是纳税人通过商业模式变革实现减轻税负并实现税收零风险活动，是税务师事务所最主要的业务之一。在设计税收筹划方案中必须建立事务所内部方案论证、税务局税收确认以及方案操作全程辅导等一系列风险控制程序，以确保税收筹划零风险。 0.5 李记有 北京注册税务师协会副会长，中国注册税务师协会理事，清华大学、北京大学特聘教授，著名税收筹划专家 特殊业务纳税审核模块 （3.5天） 6．房地产开发企业运营模式涉税分析 以房地产业为例，重点分析房地产企业融资模式及税收风险防范。包括银行贷款、委托借款、各种信托融资、境外上市等方式的涉税问题；以及房地产盈利模式、合作开发模式、拿地模式、融资模式、销售模式、薪酬管理模式、持有资产管理模式、公司注销模式等涉税问题。 0.5 杨宁 辽宁税专第一教学部教师，注册会计师、注册税务师、注册资产评估师，中税网特聘专家讲师 7．房地产开发企业开发成本及扣除项目纳税审核 结合房地产开发企业开发成本计税对象的划分和计税成本的归集、开发产品成本的暂估、计算分摊和国税发[2009]31号文件中税前扣除的具体规定，剖析执业注册税务师在对房地产企业进行企业所得税纳税审核过程中应关注的开发成本扣除的调整事项。结合国税发[2006]187号、国税发[2009]91号、国税函[2010]220号等文件中关于土地增值税扣除项目的具体规定及相关案例，剖析执业注册税务师在对房地产企业进行土地增值税清算纳税审核过程中应关注的扣除项目扣除事项。 1 张久慧 辽宁税专第一教学部副部长，教授，注册税务师，中税网特聘讲师 8．企业清算业务纳税审核 主要介绍企业清算业务相关法律文书的审核、清算资产和负债计税基础、处置方式的审核、清算所得计算的审核、清算业务申报资料和程序的审核等。 0.5 杨 宁 辽宁税专第一教学部教师，注册会计师、注册税务师、注册资产评估师，中税网特聘专家讲师 9．企业重组业务纳税审核 讲授企业重组相关法律文书、交易条件和重组类型的审核，以及重组业务涉及资产、负债计税基础、申报资料的纳税审核与企业重组业务案例解析等。 1 王宝田 辽宁税专第一教学部教师，教授 10．特别纳税调整业务纳税审核 介绍提供同期资料前的企业基础资料、经营数据、关联交易数据、行业可比数据样本、成本分摊协议的审核，预约定价谈判资料和程序的预先审核及其他资料纳税审核等。 0.5 侯江玲 辽宁税专第一教学部教师，高级会计师，注册会计师，中税网特聘专家讲师 互动式学习（2.5天） 11．注册税务师业务案例交流 提交案例有关要求见发文通知，开班后教师在选取学员典型案例基础上，组织实施经验交流。 1 项目组 12．行业党建工作 创新课程