烟草专卖局(公司)物流配送中心资产管理办法.docVIP

XX市烟草专卖局（公司） 物流配送中心资产管理办法 为加强物流配送中心资产管理，规范资产管理流程，特制定本管理办法。 适用范围 本办法适用于物流配送中心固定资产、低值易耗品及各类耗材的管理。耗材是指：塑膜包装材料、标签纸、碳带、办公用纸、打印机电脑耗材、劳动保护用品等。 管理职责 1、物流配送中心成立资产管理组，组长由物流配送中心主任担任，副组长由物流配送中心副主任担任，组员包括：物流各部门负责人、各部门资产管理员（每个部门指定一个专职的资产管理员）和物流财务人员（物流总资产管理员）。职责是负责物流配送中心资产的验收、监督和处置工作。 2、物流资产申购部门严格按照市局（公司）的物资采购流程及其要求购置资产。 3、资产管理员负责固定资产和低值易耗品的实物登记、实物账管理、组织验收、盘点及各类设备的报修维护工作。 4、物流财务人员负责监督各资产管理员的物流资产管理工作，负责物流配送中心资产台账的管理。 5、资产使用部门负责资产日常保管及维护，遵循“谁使用、谁负责”的原则。资产卡片标签破损、脱落的及时到市局（公司）财务部门打印更新，重新粘贴好资产卡片标签。 管理要求 1、资产新增、调入、变更、调出时（指物流配送中心内部的流转），申购或使用部门在1个工作日内通知资产管理员做好相关登记。 2、新增的资产，资产管理员在3个工作日内组织验收，更新资产实物帐，固定资产和低值易耗品需要到市局（公司）财务科取得资产卡片标签，并粘贴到相关资产上，而其它资产则没有资产卡片标签。 3、物流配送中心对电脑、机器设备及其他资产的维修及维护保养，必须由资产管理员事先填写《设备维修维护申请单》交物流配送中心主任审批，通过主任审批后才能组织维修和维护。 4、低值易耗品交旧领新，使用部门要填写《废旧低值易耗品回收表》交资产管理员存档，回收的废旧低值易耗品每年集中处置一次。 5、耗材出入库由使用部门使用人当日填写耗材出入库手续。 6、固定资产盘点每半年度由资产管理员和物流财务人员抽盘一次，每年12月由物流配送中心资产管理组全盘一次。低值易耗品盘点每年12月由资产管理员和物流财务人员全盘一次。耗材盘点每月5日前由物流财务人员和使用部门全盘一次。资产管理员和物流财务人员每月对账一次，必须做到账账相符、账实相符。 7、已报废和闲置的资产，由资产使用部门资产管理员填写《拟处置资产明细表》交物流总资产管理员（就是物流财务人员），物流总资产管理员严格按照市局（公司）规定的程序进行处置。 四、考核办法 1、物流配送中心相关工作人员必须严格执行以上规定及程序，不得违反，否则将严厉处罚相关责任人。 2、物流配送中心相关工作人员擅自处理物流资产或资产挪作他用的，造成损失的，视情节轻重，追究相关人员责任。 本办法自公布之日起实施 2015年1月13日 附件： 1、资产管理流程 2、固定资产调拨单 3、废旧低值易耗品回收表