小企业客户授信尽职调查PPT.ppt

小企业客户授信尽职调查 客户经理系列培训之一 引 言 “小企业授信尽职调查” ，从句式结构上分析，重点落脚在 “调查” 上；是什么类型的调查？是“授信”调查，什么是“授信”，是用来判断能给被调查企业最大和最合理授信额度的调查；随便搞一搞行不行，不行！前面还有限定词“尽职”，要负责任的；什么情况下负什么样的责任？这里不说了，只提示一句话：“按规范和流程去做你设定能力范围里的事”；“小企业”的限定也很重要，它传递的信息是：要根据小企业的特点去设计调查。 一、小企业基础知识简介 1、小企业划分标准*国家统计局新标准将企业的类型划分为大中小三个类型，各行业的具体划分标准如下表所示： * 我行小企业统计口径和管理方式 2010年2月27日总行下发文件，将以前的小企业国标+2000万统计口径，统一调整为国标口径，但不包括房地产企业，担保公司和地方政府融资平台。同时规定统计口径调整后，授信余额超2000万元的小企业按公司贷款管理，包括准入、评级、授信调查和贷后管理。 2、小企业各发展阶段主要特征 根据企业的成长周期理论，一个组织的成长大体将分为四个阶段：创业期、成长期、稳定期和衰退期。 第一个阶段，创业期。这一阶段企业规模小，尚未定型、低速发展、缺乏目标与标准等特征。管理上特点主要表现为：依靠企业领导者的人格力来发展，以家族作坊为主要形式，管理松散，机制单一，一人管理、决策并执行。 第二个阶段，成长期。这一阶段通过一定的积累和发展，企业开始尝试提高管理水平，逐步形成高利润增长，向正规化方向发展。管理上特点主要表现为：决策、执行体系由一人决定转化为企业骨干共同商议、共同决策、分工执行，企业员工的向心力和凝聚力主要依靠形式化的口号和理念来维系。 第三个阶段，成熟期。当企业经过前两个阶段的变迁后逐步成熟起来，品牌认知度提升、盈利能力稳定。管理上特点主要表现为：客观上要求企业迅速增加机制力的建设，来维系企业正常生产经营和市场开拓。 第四个阶段，衰退期。这一阶段由于新的竞争者加入，或替代产品的出现，表现出竞争能力下降、盈利空间收缩，履约能力不足。管理上特点主要表现为：投资者和经营者同心目标开始分化，同利价值观发生偏移，高管层变动频繁，技术骨干开始流失等。 3、中小企业财务特点分析 *货币资金占流动资产的比例较低。 其原因是由于中小企业规模较小、资信不足，在进行贸易活动中，供货商一般不愿意给予中小企业贸易赊账的待遇，而没有贸易赊账的支持，中小企业就不得不用现金或银行存款来付款。这就使得中小企业货币资金的持有比例较低，货币资金常常处于短缺状态，对货币资金的需求往往较大。 *资金的周转能力不强 中小企业应收账款的比例很大。在市场竞争激烈、产品销售疲软、库存积压等情况下企 业为了扩大销售，增强竞争力而不得不采取赊销的方式，这种方式会刺激企业销售额的快速增长，但是，高额的应收账款也会直接影响企业的现金流入。导致应收款项不能兑现或造成呆账，造成企业利润下降。 *存货占用额较大 很多中小企业原材料采购没有计划，库存物资的收、发、结存缺乏严格的控制，使得会计期末存货占用资金较大。过多的存货造成流动资金呆滞，周转失灵。 *资金筹集渠道狭窄 原因是目前很多中小企业还不具备向公众发行债券和偿还的能力，而向金融机构借款也相当困难，一方面是因为中小企业效益低、风险高、企业诚信度低，第一还款来源稳定性差，另一方面是企业可以动员的担保资源有限。再有就是金融机构产品创新不能满足企业现实需求。 *内源融资为主 中小企业主要通过投资者投入以及企业内部积累、内部挖潜等内源融资方式形成资金， 如企业的留存收益、按规定提取的更新改造资金、生产发展资金等。通过证券市场融资和向银行贷款等这样的外源融资较少，这也使得中小企业的资金积累相对集中。 二、如何选择小企业 观点1：没有不能做的业务，问题是对应的管理成本，风险成本是否与本行市场定位和政策导向相符合。 观点2：银行作为中介机构，不仅做融资业务，还做融信业务和融智业务，在企业不同的发展阶段都有相应的业务可以合作。一般说来融资业务适合成长后期和成熟期的企业。 1、行业选择 中小企业一般都具有比较强烈的地缘色彩，受当地的资源和传统影响比较大；近年来受产业转移的影响，非本土化的企业比例增长较快。在行业选择上，不管是哪类企业，首先应重视中小企业主要下游客户所在行业所处的阶段的分析，其次要跟进地方政府大力发展的主导产业，如蚌埠市提出的“六大”产业；此外传统行业和已经形成的