税企通文件上传操作指引.docVIP

佛山市国税局出口退（免）税网上申报企业端操作指引 为方便出口企业办理出口退（免）税申报，加快出口退税进度，我局自2013年12月1日起，推行出口退（免）税网上申报。纳税人上传出口退（免）税申报文件、接收预申报反馈信息，均需通过税企通平台。如未安装税企通，请登录佛山国税网站“纳税服务—下载专区—软件工具”下载最新版“税企通平台（企业端）安装包”并进行安装。现就有关网上申报的操作说明如下： 一、出口退（免）税网上预申报 （一）生成网上预申报文件 对当月有单证收齐和手册核销的出口企业，必须在正式申报前进行预申报操作，预申报的主要目的是检查企业录入的申报数据是否存在相应的电子信息、与电子信息的相关数据是否准确一致。出口企业在出口退税申报系统生成预申报数据后，打开保存预申报数据的文件夹，全部选定预申报数据文件（生产企业一般为36个文件，外贸企业一般为5个文件，由于申报系统的版本不同，可能会出现文件数量与上述不一致的情况），如图1、图2所示。 图1（生产企业预申报数据） 图2（外贸企业预申报数据） 生产企业与外贸企业进行网上预申报，在操作上基本一致，下面以外贸企业的预申报数据进行说明。 全部选定文件后，点击鼠标右键选择“添加到压缩文件（A）…”（因winrar压缩软件版本不同可能该选项也有所不同），如图3。在图4所示的界面中选择“压缩文件格式”为“ZIP”，将压缩文件名重命名为“ysb+纳税人识别号+申报年月”，然后点击“确定”生成网上预申报压缩文件。 图3 图4 （二）上传预申报文件 1.点击桌面的“税企通企业端”图标，输入用户帐号和帐号密码，如图5所示。 图5 2.登陆税企通后选择“活动”项目，该项目下有对应的网上申报上传项目（由税务部门于每月月底开通相应申报所属期的网上申报权限），如图6所示。 图6 3.点击相应的预申报上传项目后，点击“文件上传”， 如图7所示，然后点击“选择文件”，在弹出的窗口中选择要上传的文件，如图8所示。在图8所示界面中点击“打开”选定对应的预申报文件，如图9所示。在图9所示界面中点击 “提交”，系统会提示“提交成功”，如图10所示。 图7 图8 图9 图10 （三）预审反馈信息接收 出口企业提交数据后，可点击“文件下载”查看预申报反馈信息，然后点击要下载的文件进行下载，如图11。若超过10分钟尚无反馈内容，有可能是企业文件有错或系统出错，企业可以先检查自己申报数据是否存在问题，若尝试多次没有反馈结果，则可电话咨询税务部门。若企业上传多次预申报数据的，在“文件下载”界面中以下载文件名最后一位的数字进行区分，1表示第一次反馈，2表示第二次反馈，如此类推。同时，对已经下载反馈信息的，对应记录的状态改变为“已下载”。 图11 （四）税务机关反馈信息处理 对下载的税务机关反馈信息先进行手工解压操作，然后在出口退税申报系统中点击“税务机关反馈信息读入”，选择解压后的文件夹，将税务机关反馈信息读入到申报系统进行下一步的操作。 二、出口退（免）税网上正式申报 目前只提供生产企业网上正式申报的功能。 （一）生成正式申报压缩文件 生产企业生成网上正式申报文件，现时要求企业建立文件名为tssb的文件夹，然后在tssb文件夹下分别建立文件名为zssbmx和hzsj文件夹，分别保存生产企业的正式申报明细数据和汇总申报数据。最后直接对tssb文件夹进行压缩处理（文件格式为ZIP），并将压缩后的文件名修改为“HSB+纳税人识别号+申报年月”。 （二）上传正式申报文件 生产企业上传正式申报数据可参考第一点中“上传预申报文件”的操作，选择正式申报压缩文件后上传相关的数据。 三、网上申报注意事项 （一）出口企业上传的预申报压缩文件不能包含多重文件夹，请按“生成网上预申报文件”操作方法生成不包含文件夹的压缩文件。 （二）对预审反馈为“处理过程出错”等情况的，企业应先检查出口退税申报系统的基本资料、18位报关单执行日期等指标是否设置正确。此类情况主要多发为出口退税申报系统升级和新办企业使用出口退税申报系统时没有注意设置好相关的基本资料。 排除企业基本资料设置问题的，企业应检查上传的数据是否有误，如录入非法的出口日期等造成数值溢出。确认数据无误的，等待一段时间后重新上传预申报文件。也可以电话咨询税务部门确认数据错误的原因。 （三）出口企业办理退税正式申报后，需要重新修正申报并重新进行预申报操作的，应与税务部门沟通确认已经读入出口退税审核系统的正式申报数据是否已经删除。 （四）因为企业当月可以多次进行预申报操作，为保证企业接收到的预申报反馈结果与上传数据的对应性，企业必须在上传预申报数据并接收到预申报反馈结果后，再重新上传下一次的预申报数据。该操作对外贸企业尤为重要。 （五）正常情况下，网上申报24小时都开通，建议企业选择相对空闲的时段进行