银行信用风险管理及监管基本原理.pdfVIP

信用风险管理及监管 《有效银行业监管核心原则》中原则8-12 提出了信用风险管理和监管标准。 原则8 提出了信用风险管理及监管的总体原则，即监管当局应当确保银行制定并 执行了识别、计量、监测和控制信用风险的审慎政策和程序。原则 9-12 分别要 求监管当局确保银行有效管理问题资产和拨备、大额风险暴露、关联交易以及国 别风险，主要包括：建立并实施了有效的问题资产和拨备管理政策和程序；根据 监管当局制定的风险集中审慎限额，建立并遵守有效识别和管理风险集中度的政 策和程序；银行与关联方的交易按市场原则进行；具备识别、计量、监测和控制 国别风险的有效政策和程序，并提取充足的拨备等。 FSAP 评估团在评估报告中指出，近年来，银监会颁布了一批重要的信用风 险监管法规和指引，并通过大量监管实践推动银行改进信用风险管理，在提高银 行信贷资产质量方面取得了较大成功。中国银行业信用风险管理取得了显著进 步，信贷资产的质量明显提高，许多银行已开展了很多良好的信用风险管理实践。 但同时评估团认为，尽管不良贷款指标明显改善，中国银行业面临的信用风险仍 有可能上升，有证据显示并非所有银行都建立了有效的信用风险管理体系，银行 业和银行业监管机构仍需进一步提高信用风险的管理和监管能力。 一、关于银行