合作银行银行承兑汇票管理办法.doc

合作银行银行承兑汇票管理办法 第一条 为发展银行承兑汇票业务，支待地方经济发展，依照《中华人民共和国票据法》、《中华人民共和国商业汇票办法》和中国人民银行颁布的《商业汇票承兑、贴现与再贴现管理暂行办法》，结合我行实际，制定本管理办法。 第二条 签发银行承兑汇票业务，实行总量控制，比例管理，集中办理。 第三条 申请办理银行承兑汇票业务的企业必须具备下列基本条件： 1、在我行开立存款帐户，依法从事经营活动的企业法人（即有工商行政管理机关颁发的《企业法人营业执照》）和其他经济组织（即指合法成立，有一定的组织机构和财产；不具备法人资格，但依法登记领取《营业执照》的）。 2、签发非全额保证金银行承兑汇票的按照信用等级评定标准，信用等级在AA级（含）以上或A级（含）以上即时评定AA级（含）以上和资产负债率在60％以下的企业。 3、产品有市场，生产经营有效益，不挤占挪用信贷资金，符合贷款条件。 4、无欠息，无不良记录。 5、承兑申请人与我行必须具有真实的委托付款关系，具有支付汇票金额的可靠资金来源。 6、具有真实、合法、有效的商品购销合同。 7、购销合同中约定使用银行承兑汇票结算方式。 第四条 必须根据信贷原则和有关票据管理办法对企业申请进行严格审查。严格限定一笔交易合同只能申请办理一笔银行承兑汇票，并视交易风险程度和企业资信情况确定能否转让，对不得转让的汇票在正面注明“不得转让”字样。同时禁止签发无商品交易的银行承兑汇票，严禁利用银行承兑汇票拆借资金和套取银行贴现资金。 第五条 为确保承兑申请人在汇票到期时及时付款，必须根据企业申请的承兑金额、信誉等情况，与承兑申请人签订协议。协议内容应明确： 1、除有效担保外，必须同时收取一定比例的保证金。 2、承兑汇票逾期不能付款的处理办法。 3、在银行承兑汇票到期前分期存足承兑款项，保证金可以抵作部分承兑款项，防止发生银行垫支等内容。对到期的银行承兑汇票应当依据《票据法》的规定进行认真审查。对存在不符合《票据法》规定的票据，要依法提出抗辩理由予以拒付。 第六条 加强银行承兑汇票的风险管理。企业申请办理银行承兑汇票时必须提供有效担保，对无效担保或担保能力不足的，不得签发银行承兑汇票。 第七条 银行承兑汇票签发、承兑审批权限集中在XXXX农村合作银行本部。各支行（分理处）无权审批银行承兑汇票的签发和承兑。单笔票面金额最高不超过1000万元（含1000万元）， 超过上级主管部门规定权限的须逐级备案，承兑最长期限不得超过6个月。 第八条 对单个企业办理的银行承兑汇票，余额应控制在该企业同期销售收入归行额的合理比例之内。 第九条 我行办理承兑汇票业务实行总额控制，承兑余额不超过上年末各项存款余额的15％。 第十条 银行承兑汇票的承兑申请人到期不能足额支付票款时，在无条件向持票人付款的同时，对承兑申请人采取如下措施： 1、根据承兑协议，执行扣款。 2、对尚未支付的承兑汇票金额转入该企业逾期贷款账户并按贷款逾期利率计收利息。 3、对未能按期足额支付银行承兑汇票款项的承兑申请人，我行在一年之内不再为其办理承兑业务。 第十一条 各支行（分理处）和合行本部各有关部门必须密切配合，明确职责，严密银行承兑汇票的签发与承兑手续。 1、申请人开户行职责： （1）严格按第三条规定审查申请人的资格、条件； （2）负责对申请人进行有关资信调查、资料初审，并签署调查意见； （3）及时掌握企业流动资金情况，监督企业承兑保证金在签发银行承兑汇票前足额到帐，并保证企业在银行承兑汇票到期前有足额票款承兑。 （4）依法催讨尚未扣回的承兑垫支款项和承兑垫支利息。 （5）建立银行承兑汇票签发登记簿，将有关资料视同贷款档案进行管理。 2、信贷部门职责： （1）核定、下达和控制、调整银行承兑汇票承兑总量指标； （2）考核银行承兑汇票总量执行情况； （3）按期反映承兑汇票办理情况，并按信贷管理要求进行考核； （4）在核定的总量之内，对企业提出的办理银行承兑汇票申请进行审核、签署意见，并按贷款审批程序、权限办理银行承兑汇票的审批手续； （5）签定质押合同或办理担保手续； （6）与企业签订银行承兑协议及承诺函； （7）考核单个企业和累计银行承兑汇票余额； （8）督促企业承兑保证金和承兑款项按时足额到位； （9）信贷部门应建立台帐，将有关资料视同贷款档案进行管理。 3．会计部门职责： （l）对汇票和协议记载内容的完整性、使用对象的合规性