农村信用社综合业务系统柜员制管理暂行规定.docVIP

＃农村信用社综合业务系统柜员制管理暂行规定 第一章 总则 第一条 为适应我市农村信用社综合业务系统运行和业务发展的需要，围绕客户中心的服务理念，切实提高工作效率和服务水平，在增强市场竞争实力的同时，进一步加强内部管理和风险防范，根据《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国会计法》和农村信用社会计基本制度》、《农村信用社出纳基本制度》等法规制度的规定，特制定本暂行办法。 第二条 综合业务系统前台柜员制是指我市农村信用社营业网点的柜员在其业务范围和操作权限内，由单个柜员或多个柜员组合，为客户提供本外币储蓄、对公、信用卡、代理等业务的全部或部分金融服务，并独立或共同承担相应职责、享有相关权限的一种劳动组织方式。综合业务后台为前台提供操作支持和技术支持服务，并承担事后监督责任。 第三条 各联社应按照安全、高效、科学的原则，综合考虑营业网点的业务种类、日均业务量、人员素质、辅助设备、经营管理需要和经济环境等因素，在严格区分前台业务和后台业务的基础上，将前台柜员划分为可以办理单项或多项业务的单项柜员、多项柜员和综合柜员。 ＃＃市农村信用社综合业务系统前台柜员制组织形式包括综合柜员制和双人临柜柜员制。人员较少、业务量较小的营业网点可采取双人临柜柜员制，设置记账柜员岗、复核柜员岗、业务主管岗；业务量较大、人员较充裕、内控管理较规范的营业网点可采取综合柜员制，设置综合柜员岗、业务主管岗，但必须符合实行综合柜员制的基本条件。 结算业务和票据交换提入提出等业务不实行综合柜员制，必须按规定进行复核、确认。 第四条 实施综合柜员制的营业机构，应具备以下条件： （一）有较好的内部管理基础，各项规章制度健全，内控机制完善； （二）建立了符合柜员制要求的严谨的劳动组织形式和完善的业务操作规程； （三）设有专职事后监督岗位，能够实行全面、及时的事后监督； （四）有完善的、先进的电子化监控设施，对柜员业务操作全过程及安全情况进行监控、录像，工作机具齐全； （五）操作人员均获得上岗证； （六）营业柜台等基础设施符合安全保卫要求。 第二章 岗位设置及职责 第五条 实施综合柜员制营业网点的业务岗位设置及职责 （一）岗位设置：设综合柜员岗、业务主管岗。 （二）岗位职责 ①综合柜员岗 负责保管和正确使用本岗的各种业务用章、重要单证； 负责审核凭证要素是否齐全、正确，在授权权限内办理各种临柜业务，与业务主管一道收缴假人民币； 负责管理使用尾箱，确保账款、账证、和物品箱核对相符； 负责正确办理业务及后续综合账务处理； 负责确保所记录的流水账日终（日间）轧账试算平衡； 负责本柜日终轧账、账页打印、报表编制以及机构会计资料的整理、装订、保管工作。 ②业务主管岗 正确使用和保管本岗位负责的业务专用章； 按照权限规定，负责对相关业务实时进行审核授权，不得办理综合柜员经办的业务； 负责对本机构业务工作进行指导、监督、检查； 负责合理调配本机构的柜员营业时间，确保业务正常开展 第六条 双人临柜柜员制的岗位设置及职责 （一）岗位设置：设记账柜员岗、出纳（复核）柜员岗、主管柜员岗。 （二）岗位职责 ①记账柜员岗 负责在权限范围内按程序办理各种业务； 负责审核各类凭证的真实性、合法性及凭证要素； 负责收款时初点现金，付款时复点现金； 负责验对客户提供的有关证件、印鉴和凭证； 负责保管重要单证，日终核对出纳员库存现金数； 负责办理日结、月结、年结，打印各种凭证、报表、满页账、销户账等业务资料，并保管日常留存的会计资料； 负责计算机及附属设备的日常保养，在有关人员对计算机进行检查维护或调整修改机内数据时的监督工作。 ②出纳（复核）柜员岗 负责保管及领交营业用现金； 负责保管“业务专用章” 、“现金收、付讫章” 、“转讫章”等； 负责复核各种业务凭证要素和计算机打印记录，核对余额、摘要的正确，复审客户有关证件的真实性、有效性； 负责营业终了盘点现金，核打凭证张数、金额，与计算机打印的科目结单核对相符，与记账员一同核对库存现金数。 ③主管柜员岗 负责按规定进行重要业务的授权和签发工作； 负责审核各种报表； 负责定期或不定期检查库存现金、重要单证等实物库存情况，并作好检查记录，确保账款、账证等相符； 负责掌握本机构计算机及附属设备运行状况，进行安全检查； 负责本机构安全和风险防范工作，及时解决营业中出现的问题，对出现的重大问题及时向上级部门报告。 第三章 风险控制和管理 第七条 信用社后台管理部门职责 （一）负责辖内营业机构有关账簿及有关业务资料和数据的接收、打印； （二）负责辖内营业机构操作员代码、增加、修改、删除的申报工作，并建立登记簿进行连续登记； （三）负责打印汇总月报、年报表； （四）负责事后监督和信用站数据的接收、