信用社年度财务收支分析报告.docVIP

**信用社年度财务收支分析报告 今年以来，全辖农村信用社坚持“增加总量，优化结构；服务‘三农’，突出重点；积极创收，降低费用；着力清非，防范风险；稳健经营，规范管理；扭亏增盈，提高效益”的经营思想，积极筹措信贷资金，努力优化负债结构，继续加大“三农”信贷支持力度，着力清收不良贷款和应收利息，积极稳妥地开拓新业务，合理运用资金，经营效益进一步提高。年末全辖各项存款余额达******万元，比年初纯增*****万元，同比多增****万元；贷款总额*****万元，累计投放贷款*****万元，收回贷款*****万元，年内净投放****万元，存贷比例**.*%，清收不良贷款****万元，其中收回双呆贷款***万元。年内累计实现总收入****.*万元，发生总支出****.*万元，收支轧差全辖实现利税***.*万元，同比增加***.*万元，现将全辖二**二年度财务收支计划执行情况分析如下： 一、资产、负债及所有者权益增减变化情况 年末全辖资产总额达******万元，比年初纯增*****万元，负债总额******万元，比年初纯增*****万元，拥有所有者权益****万元，比年初增加***万元。从资产结构上分析年末各项贷款余额*****万元，占资产总额的**.*%，比年初降低*.*个百分点，年内新增贷款****万元，其中年内增加农业贷款****万元，占新增贷款的**.**%；各种投资****万元，占资产总额的*.**%，其中年内购买国债***万元；存放款项*****万元，占资产总额的*.*%；不生息资产占用****万元，占资产总额的*.**%,其中固定资产及在建工程占款****万元。从负债结构上分析，年末各项存款余额******万元,占负债总额的**.*%，比年初降低*.*个百分点，年末各项存款结构进一步好转，半年以下低成本存款余额*****万元，占各项存款的**.*%，二年期以下定期存款*****万元，占各项存款的**.*%，三年期以上定期存款余额*****万元，占各项存款的**.*%；应付帐款****万元，占负债总额的*.**%，其它应付款项***万元，占负债总额的*.**%。所有者权益净额****万元，比年初增加***万元，其中实收资本增加***万元，为当年增扩股金，资本公积同年初持平，盈余公积比年初增加*.*万元，未分配利润增加*万元，弥补历年亏损***万元。 二、资产收益及成本变动情况 年末，全辖资产平均收益率为*.**%，同比下降*.**个百分点，其中各项贷款平均收息率为*.**%，同比下降*.**个百分点，存放款项收益率为*.**%,同比下降*.**个百分点，资产收益率下降的主要原因：一是部分企业不能按期结息,仅**县商业局商贸大厦筹建处累计贷款****万元,年内欠息**万元,河北夹河葡萄酒有限公司贷款****万元,欠息***万元;二是由于加大对“三农”贷款的投入，特别是增加对社员贷款的投入，服务范围广，业务量大，成本较高，从而使贷款收益率下降;三是企业、个体经济户短期贷款增加，相对降低了贷款收益率；四是国家今年二月份降低了贷款利率，造成利息收入减少；四是今年投资业务回报率下降，按照人行有关文件精神年内收回证券公司投资****万元，同时今年金融债券、国债发行利率较上年相比有所下降，且发债手续费特别是国债发行手续费降幅较大，年内购买国债***万元，平均收益率*.*%。负债成本有所下降，一方面九三年三月一日前存入的高成本存款到期，增加应付利息支出，另一方面各项存款成本下降，年末负债成本为*.**%，比年初下降*.**个百分点。其中各项存款成本为*.**%，同比下降*.**个百分点，资产实际收益率和负债成本率之间的利差有所增大，但非正常贷款占比较高，个别贷款大户经营困难，利息难以收回，信用社经营效益难以提高。 三、财务收支状况 （一）收入情况 全辖信用社年末实现总收入****.*万元，同比增加***.*万元，其中各项贷款利息收入****.*万元，同比增加***万元，金融机构往来利息收入****.*万元，同比增加***.*万元，其他收入***.*万元，同比减少**.*万元。分析今年营业收入的主要特点：一是全辖各项贷款利息收入稳步增长，但各信用社发展不平衡，基层社利息收入比上年增加***万元，营业部由于贷款平均余额比年初增加****万元，利息收入同比却减少**万元，年内收息最好的狼山信用社全年实现利息收入***万元，贷款收息率达*.*%，同比增收**万元。二是加大信贷投放力度，贷款利息收入稳步增长，全辖信用各项贷款余额*****万元,当年净投放****万元，实现贷款利息收入****.*万元，同比增加***万元，增长了*.*%；三是贷款总量增加但收息水平下降,年内净投放贷款****万元,同比减少****万元,而贷款收息率由上年的*.*%下降到