保荐代表人考试模拟试题汇编卷一.doc

保荐代表人考试模拟试题汇编卷一 一、判断题 １、某企业大股东提名其在中科大少年班就读的天才儿子１５岁，担任董事，该提名有效。（错 ） ２、某中外合资企业将外资注册资本撤资至９％，相关部门给与核准。（错 ） ３、发行可转换债（净资产低于１５亿）应当提供一般责任担保。（对） ４、商业银行设立当以省级区域设立分行（错） ５、有限公司董事长不一定为全体董事选举产生。（ 对 ） ６、证券公司向股东担保应当股东大会通过，关联方回避表决方可进行。（ 错） ７、当无风险利率上升时，证券市场线截距与斜率都会变化（ 错 ） ８、通货膨胀必然导致经济衰退（ 错） ９、期权与期货明显区别为不需要保证金（错） １０、大宗交易系统的交易不应计入指数与交易量（错 ） １１、全部ＱＦＩＩ可以进行股份公司股权投资，并不得超过该公司２０％（错 ） １２、收购“中国名牌”及老字号企业应当报批商务部（对） １３、上市公司发生关联交易应当通过股东大会（ 错） １４、当上市公司被出具保留意见审计报告，不能进行利润分配，如分派了，董事会应当追回。（对） １５、授予的以现金结算的权益工具股份支付，过了行权期，其变动不再考虑（对） 16、通货紧缩是反通货膨胀的手段和措施（ 错 ） 17、在较为发达的市场经济之中，政府弥补财政赤字的办法不外乎三种：增税、增发政府债券、变动货币乘数（错 ） 18、关联交易产生的利润不一定全部计入非经常性损益（对） 19、非金融企业的金融资产处置产生的利润不计入非经常性损益（错） 20、长期股权投资处置产生的利润计入非经常性损益（对） 21、比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数无需计入非经常性损益（对）、发行人持有、控制保荐机构或其控股股东的股份超过7%的，保荐机构在推荐发行人证券发行上市时，应联合1家无关联保荐机构共同履行保荐职责，且该无关联保荐机构为第一保荐机构。（）不包括发行人持有、控制保荐机构控股股东的情形；依据《证券发行上市保荐业务管理办法》第四十三条 保荐机构及其控股股东、实际控制人、重要关联方持有发行人的股份合计超过7%，或者发行人持有、控制保荐机构的股份超过7%的，保荐机构在推荐发行人证券发行上市时，应联合1家无关联保荐机构共同履行保荐职责，且该无关联保荐机构为第一保荐机构。29、张某是律师事务所的职业律师（从业已到8年），其2007年5月加盟某券商，按照《证券公司合规管理的制度》，在其他条件具备的情况下，该券商可以为张某申请合规负责人资格。（）此题有歧义，其他条件具备是指哪些条件，例如是否已经从事证券业务5年以上，虽是2007年才加盟某券商，但是律师也有做证券业务的，其从业经历算不算？依据《证券公司合规管理试行规定》第九条合规总监应当具备下列任职条件：取得证券公司高级管理人员任职资格；熟悉证券业务，通晓证券法律、法规和准则，具有胜任合规管理工作需要的专业知识和技能；从事证券工作5年以上，并且通过有关专业考试或具有8年以上法律工作经历；或在证券监管机构的专业监管岗位任职8年以上。前款第（三）项所称专业考试，是指中国证券业协会组织的证券公司合规管理人员胜任能力考试、国家司法考试或律师资格考试。30、特殊情况下，某上市公司可以连续4年被ST处理、李某是证监会发审委现任委员，其配偶的弟弟的爱人在某拟上市公司担任总经理，李某应当回避（）依据《中国证券监督管理委员会发行审核委员会办法》第十五条 发审委委员审核股票发行申请文件时，有下列情形之一的，应及时提出回避(一)发审委委员或者其亲属担任发行人或者保荐人的董事（含独立董事，下同）、监事、经理或者其他高级管理人员的；前款所称亲属，是指发审委委员的配偶、父母、子女、兄弟姐妹、配偶的父母、子女的配偶、兄弟姐妹的配偶。、甲有限责任公司的董事A违反公司章程的规定进行的行为损害了公司股东B的利益，那么B可以直接向法院提起诉讼。依据《公司法》第一百五十三条董事、高级管理人员违反法律、行政法规或者公司章程的规定，损害股东利益的，股东可以向人民法院提起诉讼。二、单选题 1、农村信用合作社最低注册为（）元 A、5000万元B、1亿元C、5亿元D、10亿元 2、我国企业在日本发行的日元债券属于（） A、亚洲债券B、欧洲债券C、外国债券 3、保荐代表人应被除名情形（）A、在保荐文件上签字未有效参加尽职调查 B、保荐日志确失 C、上市后十二个月主营业务变更 D、上市当年营业利润下降50%4、以下正确的为（） A、利润率=边际贡献率X 安全边际率 B、利润=边际贡献率X盈亏平衡点 C、利润率=边际贡献率X盈亏平衡点 5、甲企业将原持有某企业40%股权，2008年末出售后剩余10%，出售前该企业未分配利润为1000万元，则2010年4月30日该企业宣告分派股利900万元，则甲企业会计处理为（）