信用社（银行）票据兑付－内部控制管理制度的简要说明.docVIP

信用社（银行）票据兑付－内部控制管理制度的简要说明 为全面规范业务发展，提高内部管理水平，统一法人改革后，我社深入开展了“制度建设年”活动，分专业、按岗位修订、完善各项管理制度 项，形成了涵盖综合、业务、财务会计、人事劳资、资产管理、审计稽核、监察保卫、资金清算调剂、电子化建设等各个专业的内部控制体系，有效地解决了业务先行与制度滞后、业务操作无制度可依的问题，使内控薄弱、管理较为粗放的局面得到了根本解决，保证了各项业务规范、有序、安全运营。　 一、建立了成本费用、内部核算、业务操作和利润分配制度 共健全完善财务、会计、电子化建设等方面的管理制度 项，重点完善了成本费用控制制度、内部核算制度和利润分配制度。 一是制定并实施了《xx市xx区农村信用合作联社财务管理实施办法》、《xx市xx区农村信用合作联社费用报账制管理办法》和《xx市xx区农村信用合作联社机关费用开支管理暂行办法》，实行营业费用总额控制、个人费用核定列支、公用费用包干、专项费用报批，发票联社集中审查入账，按月考核监控的报账制管理办法。强化了财务管理，明确了联社及各分支机构之间的财务管理权限及责任，杜绝了乱列乱支行为，压缩了非营业性支出，保持了费用增幅低于收入增幅。　 二是制定并实施了《xx市xx区农村信用合作联社会计核算管理基本办法》、《xx市xx区农村信用合作联社会计、出纳、储蓄重要环节控制规定》和《xx市xx