建设有限公司内控评价后续整改工作方案.docxVIP

中铁建中非建设有限公司2012年内控评价后续整改工作方案中非建设在全体员工的共同努力下,于2013年1月底完成了本公司内部控制评价工作。股份公司对中非建设的自我评价成果进行了全面复核，并与2013年5月底下发了《关于中铁建中非建设有限公司2012年度内控评价结果及后续整改有关问题的通知》。《通知》认为中非建设的内控评价工作组织得力、程序完备，缺陷认定客观，最终复核评价得分为81.92分，综合评定为二级。对中非建设的内控整改工作，《通知》从四个方面提出了具体要求。为贯彻落实股份公司的指示，深化中非建设的全面风险管理体系建设，提升管理水平和运行效率。中非建设全面风险管理工作组制定了《中非建设2012内控评价后续整改工作方案》，具体内容如下：一、健全风险内控组织体系，完善公司各部门各层级的在风险内控工作中的定位和分工1、为适应公司海外业务为主、员工前后轮岗的特点，法律风险部将在每季度末对公司风险管理各级组织的成员进行岗位复核，如需变动则提出调整方案报公司风险管理领导小组批准后予以调整。2、在各单位/部门设置内控联络员，负责本单位/部门内控工作的各项联络和协调事宜。内控联络员原则上由各单位/部门的法律工作联络员兼任。法律风险部将于2013年10月底前组织内控联络员的岗位技能培训。3、法律风险部将对公司风险管理体系中各层级和各单位/部门的定位和分工进行复核、细化，与2013年11月底提出正式方案上报公司风险管理领导小组。二、健全和完善中非建设内控制度中非建设已建立了比较完整的企业管理制度和流程，由于公司成立的时间较短，且业务领域处于股份公司海外业务创新的前沿，因此，对照内控体系的要求还存在较大的差距，主要表现在：1、已有制度还不能满足公司经营管理的需要，2、操作流程较少，不利于公司管理的程序化和规范化，3、因公司经营管理战略的调整和外部环境变化，部分已有制度的局部内容已不符合公司的现实情况。针对上述差距，公司将着力从以下三个方面完善内控制度体系：1、制定中非建设内控制度结构化清单初稿。由法律风险部在2013年6月30日前完成。2、各部门对内控制度结构化清单初稿提出修改和完善的意见。此项工作应在2013年7月30日前完成。3、法律风险部根据反馈意见完善中非建设内控制度结构化清单，报公司风险管理领导小组批准。4、各部门提出本部门责任范围内的制度、流程的制定和修改计划，报公司风险管理领导小组批准。此项工作应在2013年9月底前完成。全部制度和流程的制定完成时间不晚于2014年12月底。5、2013年11月底，法律风险部将根据内控制度和流程制定工作的进展，制定中非建设内控手册的编制计划，明确内控手册的编制方式、编制人员、主要内容和时间计划。三、完善风险内控考核体系《中非建设全面风险管理制度》第九章对风险内控工作的考核做出了明确的规定。法律风险部将以此为依据，结合本年度的公司经营管理目标和绩效考核方案，细化风险内控工作的考核方案和考核指标。此项工作将在2013年7月底前完成。四、大力开展宣传培训、加强人才队伍建设1、邀请股份公司风险内控部门领导及外部专家做风险内控专题讲座，重点介绍股份公司的风险管理政策、对股份公司各成员单位的要求和其他公司的经验教训。公司管理层及各部门副职以上人员参加，时间安排在2013年10月底之前。2、组织一次由公司各部门副职以上人员及内控联络员参加旨在普及风险管理知识、统一风险管理语言的风险管理术语讲座，法律风险部主讲，2013年8月底之前完成。3、结合管理提升活动，组织一次对风险管理先进企业的现场学习。2013年9月底之前完成。4、选聘专业咨询机构对本公司的风险内控骨干进行一次风险内控基本理论和常用工作方法、工具的系统培训。在2013年10月底之前完成。五、对2012内控评价缺陷整改工作进行过程检查中非建设在2012年度的内部控制自我评价中，发现重要缺陷一项，一般性缺陷22项。内控自评工作完成后，公司及时召集了各部门负责人会议，通报了内控评价的情况，部署了内控缺陷的整改工作，对认定的每一项缺陷，都落实了整改责任部门和责任人，提出了工作质量和时间的要求。目前，整改工作按计划要求已经进度过半，中非建设风险管理工作组将于2013年7月组织对整改工作的阶段性检查，及时发现问题、纠正偏差，确保整改工作扎实有效，切实改进中非建设的内控体系，力争在2013年度的内控评价中取得更好的成绩。中铁建中非建设有限公司2013年6月10日附件：1 中非建设2012年内控评价缺陷认定及整改措施表