大型酒店支票使用管理制度.docxVIP

大型酒店支票使用管理制度制度名称支票使用管理制度编号受控状态第1章总则第1条目的。为了加强与货币资金相关的支票管理，明确支票在购买、保管、领用、背书转让、注销等各个环节的职责、权限和程序，保证酒店的财务安全，特制定本管理制度。第2条适用范围。本制度适用于对人民币现金支票和人民币转账支票的管理。第3条名词解释。本制度所指支票是指出票人签发的，委托办理存款业务的银行或其他金融机构，在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。第2章现金支票管理第4条现金支票一律由总出纳或总经理指定专人保管，不得转交他人。第5条使用现金支票时，需有“借款单”（如已有发票，则直接填写支出凭单），经总经理批准签字后，然后将支票按批准金额封头，加盖印章、填写日期、用途、登记号码，领用人在“现金支票领用簿”上签字备查。第6条现金支票付款后凭发票存根，发票由经办人签字、会计核对（购置物品由保管员签字）、总经理审批。填写金额要准确无误，完成后交出纳员。出纳员统一编制凭证号，按规定登记日记账，原支票领用人在现金支票领用簿及登记簿上注销。第7条采用现金支票结算方式时，对于收到的现金支票，应在收到当日填制进账单连同现金支票送存银行，根据银行盖章退回的进账单第一联和有关原始凭证编制收款凭证。第8条现金支票大小写金额必须填写齐全，不得涂改，如发生书写错误，应及时加盖“作废”戳记，另行签发正确的支票。第9条现金支票一律为记名式，不得用于转账使用。第10条收到顾客交来的空额（空白）支票，收票人首先检查支票上有无交换号码和签发单位的印鉴，应当面填齐结算金额及用途，留下顾客姓名、电话和身份证号码。对预留密码的现金支票，应由顾客将密码填写清楚。第11条对于顾客开好的现金支票，收票人要仔细审查支票的内容，自签发之日起有效期为10天（遇节假日顺延），支付项目与支票用途应一致，大小写金额应一致，数字无涂改，支票与发票相符；上述内容若有不符或支票有残破，则不能收取。第12条现金支票起点为一元，低于该结算起点的业务或交易可用现金进行结算。第13条准确、无误地填写和保管收取的支票，不得遗失和毁损。第14条收取的现金支票应及时送交财务部出纳员，出纳员则应根据规定及时将现金支票存入银行。第3章转账支票管理第15条领用转账支票时，应填写借款单，注明用途、金额，依照有关审批权限履行审批手续。第16条凡签出的转账支票，一律填写收款单位名称、时间、用途、金额（或限额），不准签发空白支票或空额支票，对预留密码的支票，出票时应填写密码。第17条需要报账的转账支票，由经办人填写支出凭单，报经审批后方可办理报账手续。已经结账的支票，应将支票根连同有关原始凭证附在一起制证、记账。支票签出后，支票使用人员应在规定时间内办理报账手续，签出未使用的支票在10日内交回财务部。第18条如果已签发支票有被误退的，应与其支票根一同加盖“作废”戳记，与正确支票附在一起入账，以备查。第4章空白支票及银行印鉴管理第19条空白支票与银行印鉴分别由专人保管，不得事先将空白支票加盖银行预留印鉴和填写支票预留密码。第20条空白支票一律存入保险柜，出纳员必须妥善保管保险柜钥匙。第21条酒店与对方之间的资金拆借业务，履行转款手续的同时，应附借款协议。第22条酒店财务部应当加强对银行印鉴的管理。1．财务专用章应由专人保管，个人名章必须由本人或其授权人员保管。2．严禁由一人保管支付款项所需的全部印章。3．按规定需要有关负责人签字或盖章的经济业务，必须严格履行签字或盖章手续。第5章支票使用特殊情况处理第23条因业务确有所需，不能确定实际金额的情况，允许在填写收款人及用途后，开出限额支票。按本项规定开出的支票，领出支票人必须在1个工作日内，将使用情况报总出纳，办理财务手续。第24条已经整本使用的支票本的存根必须按票号和日期封存保管备查，并按有关制度的规定期限保存。第25条酒店对支票的使用除必须符合本管理办制度的各项规定外，还应遵守开户银行对支票使用的各项要求和有关守则。第26条如当地政府有订立支票管理法则或规条的，应按有关法则和规条修订本管理制度，并于修订当月报管理酒店备查。第6章附则第27条本制度由财务部负责制定，报总经理审批后执行。第28条本制度自颁布之日起施行。编制日期审核日期批准日期修改标记修改处数修改日期