花莲县政府内部控制制度推动时程规划表.docVIP

花蓮縣政府內部控制制度推動時程規劃表 項次 辦理事項 說明 負責單位 辦理期程 1 訂定 成立內部控制推動及督導小組之依據 105.4.30前 105.4.8府行研字第1050063872 號函訂定 2 訂推動內部控制之目的 105.7.30前 105.6.29府行研字第1050118436號函訂定 3 訂定 為使各權責機關之研訂作業明確及一致 105.7.30前 105.6.29府行研字第1050118436號函訂定 4 訂定「花蓮縣政府內部控制制度設計原則」 為利本府所屬各機關及學校設計內部控制制度，特訂定本 行研處 105.7.30前 105.6.29府行研字第1050118436號函訂定 5 辦理內部使各機關首長 6 訂定依本府推動內部控制實施計畫第四點第 各權責單位 7 召開本府內部控制推動及督導小組第一次會議 依據「花蓮縣政府內部控制推動及督導小組設置要點」召開，並備查各權責單位研訂之內部控制制度共通性作業範例。 各權責單位(附表1) 106.3.31前 由行研處邀集本府各權責單位委員召開會議。 8 各主管機關(單位)設計內部控制制度 共通性業務部分 各主管機關 9 各所屬機關(內部單位)設計內部控制制度共通性業務部分各 106.10.31前完成設計 106.12.31前主管機關完成備查 請各主管機關於106.12.31前擬訂完成並經主管核章，免備文逕送本府行政暨研考處彙整，另請將電子檔傳送sibylloung@.tw。 10 召開本府內部控制推動及督導小組第二次會議 依據「花蓮縣政府內部控制推動及督導小組設置要點」召開，並備查各權責單位研訂之內部控制制度共通性作業範例。 各權責單位 (附表1) 106.12.31前 由行研處邀集本府各權責單位委員召開會議。 相關內部控制範例可參考下列連結網址： 行政院主計總處- 政府內部控制專區 .tw/np.asp?ctNode=5564 新北市政府主計處─內部控制專區 .tw/content/?parent_id=10269 臺中市政府主計處─內部控制專區 .tw/np.asp?ctNode=6629mp=113010 研訂內部控制制度共通性作業範例分工表 作業範例 權責機關 研訂標準化作業流程及控制重點-主計業務（概算籌編、預算案審查、收支內部審核、會計報告及決算編製、統計調查管理…） 主計處 研訂標準化作業流程及控制重點-出納、財產管理業務 財政處 研訂標準化作業流程及控制重點-政風業務(貪瀆防弊處理、廉政建設…) 政風處 研訂標準化作業流程及控制重點-人事業務（人員進用、薪資、福利、退休…） 人事處 研訂標準化作業流程及控制重點-行政管考業務 行政暨研考處 研訂標準化作業流程及控制重點-採購業務（政府採購及其管理作業…） 行政暨研考處 研訂標準化作業流程及控制重點-資訊安全業務 觀光處 花蓮縣政府內部控制作業主管機關及所屬機關(內部單位)一覽表 編號 主管機關 所屬機關或內部單位 1 花蓮縣政府 原住民行政處、觀光處、客家事務處、社會處、建設處、財政處、主計處、人事處、政風處 2 花蓮縣文化局 3 花蓮縣環境保護局 4 花蓮縣衛生局 花蓮縣慢性病防治所 花蓮縣各鄉鎮市衛生所 5 花蓮縣警察局 花蓮縣各警察分局 6 花蓮縣消防局 花蓮縣各消防分局 7 花蓮縣地方稅務局 花蓮縣地方稅務局─玉里分局 8 教育處 花蓮縣地方教育發展基金 花蓮縣政府所屬各級學校 9 本府農業處 花蓮縣動植物防疫所 花蓮縣水產培育所 10 本府民政處 花蓮縣各戶政事務所 11 本府地政處 花蓮地政事務所 鳳林地政事務所 玉里地政事務所 5 附表1 附表2 附表二