银行内部分配办法.docVIP

附件 全行内部分配办法 第一章 总 则 第一条 为落实管理国际化的要求，提高全行经营管理水平，贯彻全行经营战略调整思想，积极促进全行财务收支结构、资产负债结构调整，进一步完善内部激励约束机制，特制定本办法。 第二条 本办法适用于境内各分行（以下简称各分行）。香港分行及FTP全面试点分行的考核分配办法另行制定。 第三条 ＃＃年分行工资总额由基数工资、效益工资两部分组成。基数工资由总行人力资源部负责核定。效益工资与分行考核利润、中间业务净收入及零售业务挂钩分配。其中，与分行考核利润挂钩的效益工资占当年可供分配效益工资的85%；与分行中间业务净收入挂钩的效益工资占当年可供分配效益工资的10%；与分行零售业务挂钩的效益工资占当年可供分配效益工资的5%（办法另定）。 如果分行实际利润低于利润预算目标幅度在10%（含）之内的，不调整分行基数工资；如果实际利润低于利润预算目标幅度超过10%，按5%的比例扣减分行基数工资。 第二章 与考核利润挂钩的效益工资的分配 第四条 凡是＃＃年考核利润为盈利的分行均可参加效益工资的分配。 第五条 ＃＃年，各分行的考核利润，以分行账面利润为基础，对总行分摊收入、分摊成本、费用考核结果、审计调账因素进行调整，扣减分行加权风险资产占用的经济资本成本，并对预算质量进行考核调整。具体计算公式如下： 考核利润=账面利润－预算考核调整项±其他因素调整项（总行分摊的收入、成本，费用考核，审计调账）－经济资本成本 账面利润=人民币利润（采用上存下借利率）＋外币利润（采用FTP利率） 经济资本成本=加权风险资产月平均余额×8%×经济资本成本率 ＃＃年，预算考核调整项的计算方法，见本办法第十五条；费用考核调整项按照费用管理办法执行；经济资本成本率为8%。 第六条 与分行考核利润挂钩的效益工资由规模效益工资和新增效益工资两部分组成。规模效益工资总额与新增效益工资总额的比例为40：60。 （一）规模效益工资按照分行当年考核利润占比进行分配。 （二）新增效益工资按照分行当年新增考核利润的占比进行分配。 分行新增考核利润 = 分行＃＃年考核利润－分行2005年考核利润 新增考核利润计算说明：一剔除组合性准备金计提比例政策变化对存量贷款拨备支出的影响；二是对年初贴现因拨备政策变化而转出的准备金不算考核利润；三是在计算上年考核利润基数时，将加回因费用考核以及组合性准备金支出与账面利润偏离考核而扣减的利润。附1 年度利润计划编制流程 附2 ＃＃年分行预算执行情况评价表 分行名称： 单位：亿元 预算值 实际值 偏离度 权重 得分 1.财务指标 40% （1）利润总额 15% （2）利息净收入 10% （3）非利息净收入 5% （4）业务费用总额 10% 2.资产质量指标 30% （1）逐笔式资产减值准备支出 10% （2）不良资产清收额 20% 2.资产负债指标 20% （1）经济资本使用率 10% （2）自营存款日均余额 10% 3.其他指标 10% （1）新增机构数量 5% （2）自营存款市场份额 5% 说明： 1.本表用途：体现总行对分行主要经营指标的预算要求，并作为平衡记分卡考核内容，对分行班子进行考评。 2.各个分行财务指标（权重40%）、资产质量指标（权重30%）、资产负债指标（权重20%）以及其中的细项指标的权重一致且不得更改。 3.“其他指标”是指在财务报表之外，需要重点关注的经营指标。 评分方法： 1.总行会计部负责对分行财务指标得分进行考核；总行信贷管理部负责对分行资产质量指标进行考核；总行计划资金部负责对分行资产负债类指标进行考核；其他类指标由预算管理会负责核定，并指定负责考核的部门。 2.各项指标按照实际值与预算值的偏离度计算得分。 偏离度 得分 ±5% 权重×100 ±10% 权重×100～权重×90 ±20% 权重×90～权重×80 ±30% 权重×80～权重×60 ±30%～±50% 权重×60～0 3.各项具体指标得分总和为该分行年度预算考评得分。 1