存货盘点报告模板.doc

存货盘点报告【模板】 单位名称：【二级单位】【三级单位】 索引号： 盘点时间：2012年6月30日 报告人： 审核人： 一、存货盘点安排 1、主要存货类型介绍和存货分布情况 2、存货按种类划分的数量和金额 如果有以下特殊类型的存货，请列示： 在途物资 在途的已销售存货 存货已收到，未开发票 已销售未发运 为第三方保存的存货 寄存在第三方的存货 代售存货 寄售存货 3、存货盘点计划摘要： 存货盘点计划的起草人、批准人。 存货清理码放计划。 对存货盘点期间存货收发的控制措施。 盘点记录中存货项目名称、计量单位指南。 如何界定陈旧、毁损、周转率低的存货。 存货盘点标签使用指南（包括配发、收集和控制）。 存放于外库的存货如何盘点。 部门主管及财务部门有关人员或相关管理人员对盘点工作的监督与审核。 如何确保存货内容与其包装上的描述一致。 【请后附《存货盘点计划表》供参考。】 二、存货实地盘点工作 1、存货盘点安排的执行 盘点人员是否遵守盘点计划执行盘点工作。 存货是否在盘点前码放整齐。 不同类别的存货、特殊类型存货和特殊种类存货是否适当分开码放。 2、存货盘点程序 存货盘点人员是否被适当监督。 盘点人员是否不是进行库房日常记录的人员；盘点人员是否熟悉所盘点的存货。 存货盘点是否系统、有序进行。 是否有人及时核对盘点结果与存货永续记录并调查差异。 是否所有的盘点结果（数量）都来自于实际盘点（如果不是，请描述估计数量所使用的方法）。 在产品的完工程度的确认方法。 存货内容与其外包装上的描述是否一致。 说明盘点日是否停止生产，如果没有停止生产，采取何种措施控制存货移动。 说明盘点日存货是否暂停出入库，如未能暂停出入库，采取何种措施保证盘点范围的准确。 寄存在第三方的存货或存货存放地点较远的存货如何进行盘点。 如果公司有多个仓库或存货地点，盘点期间是否发生内部存货调拨；如果有，请说明仓库间调拨存货的盘点程序。 盘点人员是否在盘点标签或盘点表上指明特殊种类的存货：陈旧、积压、毁损、周转率低、特别定制的存货；请简要描述公司如何界定上述特殊类型存货。 （如果有）请简要描述在盘点过程中发现的仓库安全管理不足之处。 盘点人员应熟悉所负责存货的位置，盘点人员应清点存货并通知记录人每项存货的编码、名称、实盘数量以及具体位置或货价号（在可行情况下），记录人应该在盘点表上记录这些内容。 盘点人员是否在每张盘点表上签名并登记日期。 存货盘点标签的使用情况：存货项目在盘点时是否被贴上有序号的盘点标签；盘点标签的使用是否确保存货没有被重盘或漏盘；被贴上的标签是否保留直至盘点全部结束【请统计各仓库或存货地点盘点标签的发放、使用、未使用、作废数量。】 盘点所使用的计量单位如果与仓库台账上存货计量单位不一致，单位转换是否准确。 收到所有的盘点表后，存货盘点协调员是否将盘点表按仓库分开并送交财务部负责仓库存货会计记录的会计人员。 ３4、通过盘点，是否发现存货内部控制存在不完善性，（如有）准备如何完善提高这部分控制。 附件： 附件1：存货盘点计划表 附件2：存货盘点明细表 附件3：存货盘点汇总表 附件4：存货盘点统计表 附件5：闲置物资、报废物资明细表 5 4