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一、商业银行的特性 商业银行是指依照我国商业银行法和公司法设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人。 （《商业银行法》、《公司法》） 必须把银行办成真正的银行。 ——邓小平 （1979年10月在省委书记座谈会上） 1.企业性（基本属性） 商业银行是依法设立的企业法人，有独立的法人财产，并以其全部财产对其负债承担责任，以营利为目的，自主经营，自担风险，自负盈亏，自我约束。 （中国工商银行股份有限公司； 中国邮政储蓄银行有限责任公司） 2.金融性（与非金融企业的区别） 体现在经营对象与方式上： 一般工商企业：经营的对象是具有一定使用价值的商品和服务，财务杠杆小； 商业银行：以金融资产和金融负债为经营对象，经营的是货币这种特殊的商品，经营方式主要是货币的借贷；财务杠杆高，经营风险大。 3.银行性（与非银行类金融机构的区别） 第一，商业银行能够吸收公众存款、尤其是能够签发支票的活期存款，同时能够办理贷款和转账结算业务，从而具有信用创造的功能。 (——银行才能吸收公众存款。） 第二，贷款是商业银行主要的资产运用形式，同时也是各类经济活动主体尤其是中小企业和个人的主要外部融资形式。 （——贷款是银行资产的主体，也是我国金融资产的主体。） 第三，商业银行能够为客户办理各种支付结算业务，是现代支付体系的中心。 第四，商业银行的业务范围广泛，功能全面。 二、商业银行的类型 1.按产权结构的不同，分为股份制商业银行和独资商业银行 ★股份制商业银行：是指采用股份公司形式组建起来的商业银行。是现代商业银行的主要形式。 ★独资商业银行：是指由单个出资人出资组建的商业银行。 2.按组织形式的不同，分为单一制商业银行、总分行制商业银行和控股公司制商业银行 ★单一制商业银行：也称独家制商业银行，其特点是商业银行业务只由一个独立的商业银行经营，不设或不允许设立分支机构。（美国） ★总分行制商业银行：是目前国际上普遍采用的一种商业银行体制，其特点是，法律允许商业银行在总行之下设立分支机构从事银行业务。 （一级法人，逐级授权） ★控股公司制商业银行：也称集团制商业银行，其特点是，由一个集团成立股份公司，再由该公司控制或收购若干独立的银行。 （金融控股集团，突破分业经营限制，实现业务多元化发展。） 3.按业务覆盖地域的不同，分为地方性商业银行、全国性商业银行和国际性商业银行 地方性商业银行：是指以所在地区的客户为服务对象，业务经营活动范围有明显的地域性特征的商业银行。 全国性商业银行：是指以国内所有客户为服务对象，业务覆盖全国的商业银行。(注意：我国设立银行的最低资本要求） 国际性商业银行：是指以国际性大企业客户为主要对象，在国际金融中心占据重要地位、国际影响力较大的商业银行。 4.按业务经营模式的不同，分为全能性商业银行和专业性商业银行 全能性商业银行：是指不受金融业务分工限制，能够全面经营各种金融业务的商业银行。 专业性商业银行：是指专门从事某一领域或某一类型银行业务的商业银行。 第二节 商业银行的业务 表内业务 一、负债业务 负债业务是商业银行最基本、最重要的业务。因为在商业银行的全部资金来源中，绝大多数资金来源于负债。此项业务也是商业银行开展其他业务的基础。商业银行的负债业务主要包括两大块：存款性负债和借款性负债，其中存款性负债是主要的。 理解： ——商业银行的高杠杆性导致负债业务决定其业务规模大小 ——存款是基础性的负债业务，具有相对稳定性，是商业银行市场占有率最主要的考察指标，因而也是竞争的焦点 ——负债也要讲求成本。 1.存款业务 存款是指存款人在保留所有权的条件下，把使用权暂时转让给银行的资金或货币。 1）活期存款（单位活期存款，个人支票账户存款） 是指可由存款人随时存取的存款，它没有确切的期限规定，银行也无权要求存款人取款时做事先的书面通知。 2）定期存款（注意：包括整存整取、零存整取、整存零取、存本取息） 是指存款人和银行预先约定存款期限的存款。 3）储蓄存款（包括储蓄活期存款通常卡折合一、储蓄定期存款） 在我国，储蓄存款是指居民个人在银行的存款，也称对私存款或个人存款。是商业银行稳定可靠的最重要的资金来源。（见表10-2，P223） 4）通知存款 是指存款人在存入款项时不约定存期、