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松辽汽车拟非公开发行股份购买江苏耀莱影城股权项目资产评估报告 目录 松辽汽车股份有限公司 拟非公开发行股份募集资金购买资产涉及之 江苏耀莱影城管理有限公司100%股权项目 资产评估报告 天兴评报字（2014 ）第0761 号 目 录 注册资产评估师声明 1 资产评估报告摘要 2 资产评估报告 4 一、委托方、被评估单位、产权持有者概况及报告使用者 4 二、评估目的 10 三、评估对象和评估范围 10 四、价值类型及其定义 11 五、评估基准日 12 六、评估依据 12 七、评估方法 13 八、评估程序实施过程和情况 16 九、评估假设 19 十、评估结论 21 十一、特别事项的说明 22 十二、评估报告的使用限制说明 24 十三、评估报告日 24 资产评估报告附件 26 北京天健兴业资产评估有限公司 松辽汽车拟非公开发行股份购买江苏耀莱影城股权项目资产评估报告 第1 页 注册资产评估师声明 一、我们在执行本资产评估业务中，遵循相关法律法规和资产评估准则，恪守 独立、客观和公正的原则。根据我们在执业过程中收集的资料，评估报告陈述的 内容是客观的，并对评估报告的合理性承担相应的法律责任。 二、评估对象涉及的资产负债清单、未来盈利预测是由被评估单位申报并经其 签章确认；提供必要资料并保证所提供资料的真实性、合法性、完整性和恰当使 用评估报告是委托方、被评估单位和相关当事方的责任。 三、我们与评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；与相关当事 方没有现存或者预期的利益关系，对相关当事方不存在偏见。 四、我们已对评估报告中的评估对象及其涉及资产进行现场调查；我们已对评 估对象及其涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其涉及资产 法律权属资料进行查验。 五、我们出具的评估报告中的分析、判断和结论受评估报告中假设和限定条 件的限制，评估报告使用者应当充分考虑评估报告中载明的假设、限定条件、特 别事项说明及其对评估结论的影响。 北京天健兴业资产评估有限公司 松辽汽车拟非公开发行股份购买江苏耀莱影城股权项目资产评估报告 第3 页 （一）本评估结论既基于被评估单位提供的历史经营数据资料，更建立在未来盈利 预测数据之上。近年在国家政策的鼓励下，电影制作和放映行业得到迅猛发展，并且这 种高速发展势头还将持续一段时间。正基于此，企业预测的未来利润情况良好，并依据 自己的资源优势预测未来年度增长率水平达到或高于行业平均增长水平。但需要提醒的 是，虽然电影制作和放映行业市场发展空间很大，但受观众喜好的多样性、主演艺人的 形象口碑等原因影响一部电影作品在商业上的成功与否差异非常大，所以不排除企业的 经营会有一定的波动性，评估机构无法用现有评估技术手段全面反映其波动风险。同时， 本次评估结果基于本报告所陈述的有关假设基础之上，此等假设将会受多种市场因素影 响而变化。当前述假设条件发生变化时，会对评估结果产生影响。我们对市场变化的情 况不承担发表意见的责任，同时我们也没有义务为了反映报告日后的事项而进行任何修 改。当前述条件以及评估中遵循的各种原则发生变化时，评估结果一般会失效。 （二）江苏耀莱影城的模特经纪业务由持股51%的子公司北京东方宾利文化传媒有 限公司经营。基准日后的2014 年8 月6 日，持有东方宾利的49%股权的股东姚戈与江 苏耀莱影城的全资子公司北京耀莱国际影城管理有限公司签订股权转让协议，将其所持 有的北京东方宾利文化传媒有限公司 49%的股权转让给北京耀莱国际影城管理有限公 司，截止报告日相关工商变更登记手续仍在进行中。本次收益法估值过程中的对北京东 方宾利文