11年10月份财务分析说明.docVIP

PAGE PAGE １ 2011年10月份财务情况说明及分析 一、企业基本生产经营情况 1、产量： 本月产量为153372吨，完成本月计划 5.83万吨的263.07%；累计产量为662159吨，完成年度生产计划70万吨的94.59%。 2、销量： 本月销量为138103.95吨，完成本月计划5.83万吨的236.88%；累计销量为554372.19吨，完成年度计划70万吨的79.2%。 3、不含税售价： 本月平均售价为518.34元/吨，比计划650元/吨降低131.66元/吨；累计平均售价为494.66元/吨，比计划650元/吨降低155.34元/吨。 4、生产成本： 本月原煤生产单位成本为228.53元/吨，比计划261.32元/吨减少32.79元/吨；1-10月累计原煤生产单位成本为269.33元/吨，比计划261.32元/吨增加8.01元/吨。 本月原煤生产完全单位成本为269.52元/吨，比计划350.87元/吨减少81.35元/吨；1-10月累计原煤生产完全单位成本为341.38元/吨，比计划350.87元/吨减少9.49元/吨。 5、掘进进尺： 本月完成掘进进尺1125.8米（未折算进尺）,累计实际完成掘进进尺10690.4米，完成全年计划进尺10520米的101.62%。 6、税前利润： 本月实现税前利润3214.16万元，1-10月累计税前利润6302.98万元，完成全年税前利润21000万元的30.01%。 二、财务状况 （一）资产类主要项目变动表 资产类科目年初数与期末数增减变动比例20％以上变动原因如 下： 1、货币资金增加253%，增加的主要原因是向保利财务公司融资租赁2750万元。 2、应收票据增加136%，增加的主要原因是预收原煤销售款部分为银行承兑汇票。 3、存货增加83%，增加的主要原因是原煤产量增加，使原煤库存量增加。 4、在建工程增加48%，增加的主要原因是部分去年的土建工程在本年结算以及井下巷道建设增加。 （二）负债类主要项目变动表 负债类科目年初数与期末数增减变动比例20％以上变动原因。 1、应付账款增加161%，增加的主要原因是赊购的材料、设备款及 未付的质保金。 2、应付职工薪酬增加194%，增加的主要原因是计提未发放的9、10月份工资及尚未缴纳本年度养老保险。 3、应交税金增加87%，增加的主要原因是计提尚未缴纳的增值税和企业所得税。 4、其他应付款增加200%，增加的主要原因是借保利能源控股有限公司转贷款1000万元、垫付的设备款，计提尚未缴纳的财政规费、水资源费等。 5、长期借款增加138%，增加的主要原因是向保利财务公司办理三年期融资租赁3000万元。 2011年10月31日公司资产总额71147.51万元，负债总额 1.货币资金:期末货币资金余额为3312.13万元，比年初数938.06万元增加2374.07万元，主要收入大项是：原煤销售款21275.76万元，其他收入2498.20万元，借能源公司转贷款1000万元，财务公司融资租赁3000万元及交行受托支付158.35万元借款；主要支出大项是：工程、设备、材料款1267.84万元，职工薪酬6379.49万元，各项税费6099.13万元，利息支出1570.56万元，归还借款6250万元及其他支出3991.22万元。 2.应收票据:期末应收票据为7071.38万元，到期日如下： 3.应收账款： 期末余额199.36万元，是应收山西保利星晨煤焦化公司煤款。 4.预付账款：期末余额1095.55万元，比年初数1218.56万元减少123.01万元，主要是预付工程、设备及材料款。 预付账款明细表 单位：万元 5.存货：期末存货5425.85万元。为原材料、库存原煤以及低值易耗品等。 存货明细表 单位：万元 6.其他应收款:期末余额5604.68万元,比年初5500.91万元增加了 103.77万元，主要原因是保利星晨借款及利息、煤矿安全风险抵押金、 工程垫付款和储存矿山环境治理恢复保金。 其他应收款明细表 单位：万元 7.固定资产：期末余额42748.34元，比期初余额38883.79万元增加3864.55万元，主要是新购置设备。 8.累计折旧：本月计提折旧248.39万元，本年累计计提折旧2093.45万元。 9．在建工程：