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券商合规管理若干问题刍议之一 合规管理部门的职责定位 券商合规管理若干问题刍议 中国证监会08年7月公布的《证券公司合规管理试行规定》无疑是券商合规建设的里程碑，《试行规定》的出台意味着证券公司合规管理进入制度化的全面推进阶段。然而毕竟证券公司全面合规管理建设刚刚起航不久，在实践中难免会存在一些问题、疑惑甚至争议。本文根据笔者在证券公司合规管理方面的一些粗浅实践经验，对证券公司合规管理建设中可能遇到的一些典型性问题，略作探讨，以求教于方家。 一、证券公司合规管理部门的职责定位 随着券商合规管理建设的逐步推进，许多券商纷纷成立了合规总部作为合规管理的专职部门，当然也有不少风险管理部门或稽核部门承担合规管理职责的做法。合规总部实际上应该解读为合规管理总部，是负责协助合规总监进行公司合规管理组织实施的专门部门。然而在实践中，不少人(尤其是业务条线的人)将合规总部望文生义地理解为负责公司所有合规工作的部门，也就是说，认为合规是合规总部的事，而业务部门的人只负责业务经营。这种有意无意的错误理解在合规管理建设的初期必然具有一定的代表性，从而使合规管理部门从一开始就陷入职责如何定位的泥淖。 学习过《证券公司合规管理试行规定》并具有一定合规管理知识的人都知道，合规管理部门的设立并不是试图让业务部门的合规经营职责分离出来转给专职部门(实际上是不可能的)，而是为了加强业务部门的合规责任并对此进行监督指导。合规应该是公司全员合规，合规与经营是硬币的两个面，是不可分割的。合规工作并不是某个部门某个人的职责，而是渗透于公司各个层面并与公司经营管理密不可分的工作。正如有证监系统官员撰文指出：合规是证券业稳健运行的一个内在基本要求，应使合规理念融入证券公司每一位员工。任何合规方案和计划的最终执行部门和责任部门都是各个业务管理部门，合规部门只是负责教育、指导、衡量、监督甚至警告，而对业务过程本身是否合规本身并不承担直接责任。[1]巴塞尔银行监管委员会在《合规与银行内部合规部门》中也明确指出：合规并不只是专业人员的责任，因此应避免由于建立合规管理部门所引发的合规责任的转移。 《证券公司合规管理试行规定》其实对此也有较清晰地界定，其第六条第二款与第三款规定：证券公司各部门和分支机构负责人应当加强对本部门和分支机构工作人员执业行为合规性的监督管理，对本部门和分支机构合规管理的有效性承担责任。证券公司的全体工作人员都应当熟知与其执业行为有关的法律、法规和准则，主动识别、控制其执业行为的合规风险，并对其执业行为的合规性承担责任。这就明确了证券公司各部门和分支机构负责人对本部门与本分支机构的合规管理职责以及证券公司员工的合规责任。从某种意义上讲，证券公司的业务管理就是合规管理，因为金融领域并不是纯粹的法律行为自由主义的私法自治范围，业务经营与管理方面大多都有相关规定与监管意见，因而业务管理自然是合规管理。 那么有些人可能不禁要问，既然如此，合规管理专门部门的职责又是什么呢? 《证券公司合规管理试行规定》第二条指出：合规管理，是指证券公司制定和执行合规管理制度，建立合规管理机制，培育合规文化，防范合规风险的行为。因此，合规管理专门部门应是对公司整体合规(包括证券公司各部门和分支机构对本部门与本分支机构的合规管理情况)进行指导、评估与监督的专职部门，是在合规负责人指导下，建立公司合规管理组织体系，并运用合规管理组织体系监控与指导经营管理层与各部门合规职责履行情况的部门。 具体而言，合规管理专门部门的职责定位有以下特点： 1、整体性。合规管理专门部门是对公司整体合规状况(包括证券公司各部门和分支机构的合规管理情况)进行指导、评估与监督的专职部门，而不是事无巨细、大包大揽公司所有合规事务的部门。事实上让合规部门一竿子到底承担所有合规事务，实际上就意味着让合规部门来做业务经营，因为合规与经营是不可分的。 2、体系化。所谓体系化，一方面是指合规管理应该覆盖业务经营与管理的各个领域，并且进行系统地评价、监督与指导，另一方面则是指合规管理应通过合规管理机制通过合规管理组织体系来完成。没有合规管理组织体系的触角延伸到公司业务经营与管理的各个领域，这样的合规管理是无效益的。就如总经理办公室在业务条线处于业务经营与管理体系的顶端，进行系统管理、协调与指导，合规管理部门就如合规总监的办公室，也处于整个合规管理组织体系的顶端，并对合规管理组织体系的下游进行进行系统管理、协调与指导。 3、专业性。合规管理部门是合规管理的专门部门，合规人员是合规管理的专门人才。合规管理部门与合规人员的专业职责就是通过事前的审查、事后检查督导来发现公司运营中的合规问题，并对重大疑难事项发表合规意见。合规的最大价值就在于通过合规顾问的角色发挥来防止公司合规经营中有意无意形成的违规疏漏，从而为业务经营保驾护航，创造价值。