财务集中管理项目经验介绍及总结.pptVIP

目 录 财务集中管理工作的简要回顾 财务集中管理工作的内涵 财务集中管理工作的价值 外部影响 1、本项目的成果得到国家部委的高度评价和赞扬 我公司就财务集中管理向财政部、国资委做了专题汇报，得到了高度评价 我公司就财务集中管理向监事会做了专题汇报，得到了高度赞扬 我公司就财务集中管理向向审计署领导做了专题汇报，得到了高度肯定 2、成果在业界引起高度反响 应中国电信总部及中国网通总部的邀请，我公司向两兄弟公司介绍了财务集中管理的经验及主要做法 中国电信及网通总部已开始参考我公司的实践尝试财务集中管理工作 内部效益 财务效益 账务处理效率得到大幅提高 目 录 目 录 项目人员组成 项目实施组织 项目实施关键 项目实施关键 项目实施关键 人员准备、完成财务业务映射规则、供应商信息管理、审批流程和权限制定、往来账清理。 项目实施保障 项目实施保障 项目实施保障 项目实施保障 测算的依据： 业务审批量 账单量 业务处理时间 项目实施保障 社会招聘人员：主要从事核算会计岗； 地市公司抽调人员：主要从事稽核会计岗，同时负责传、帮、带新员工； 其他部门抽调人员：主要从事出纳、档案管理及票据接收、综合办事员岗等； 项目实施保障 项目实施保障 项目实施优化 项目实施优化 项目实施优化 目 录 集中核算入账方式 地市公司自行支付问题 如何保证报账效率 供应商信息及历史账务的清理 资金集中结算流程 资金集中结算流程 资金集中结算流程 资金集中结算流程 收入与成本集中核算流程 完善BOSS－ERP接口，实现BOSS系统收入数据自动导入ERP系统 充分了解BOSS系统数据，保证BOSS数据准确性。 按照集团公司BOSS与ERP接口规范，逐步完善BOSS－ERP接口，实现BOSS系统中的各项收入自动导入ERP系统，从而减轻集中后核算工作量，提高核算工作效率及工作质量。 收入与成本集中核算流程 充分调查了解各地市公司现有的政策制度、费用标准、管理需求等，以便制订出符合实际情况的成本费用管理制度与办法。 对地市公司按照其收入规模、地区经济情况等进行分类，同类公司适用同一审批流程。 审批模式考虑地市公司的习惯。 税金集中核算与会计档案管理流程 税金集中核算与会计档案管理流程 税金集中核算与会计档案管理流程 税金集中核算与会计档案管理流程 报账支持流程 报账支持流程 目 录 需求调研 系统开发 系统测试 系统测试 系统测试 系统上线 系统上线 目 录 下阶段工作安排 下阶段工作安排 下阶段工作安排 下阶段工作安排 找广西公司发报账附件规范示例。 浙江公司：每个市公司分开核算，付款一一对应，比较清晰。对每个出纳只开放相应二级账户的权限，比较安全。 跨地域的支付采用包年费的方式，一年4800万元。 地市公司自行支付采用备用金方式，托收业务主要有税金、水电费、银行手续费、通信费等。 预领支票的业务：因许多业务需要先付款后给发票，所以一些业务必须预领支票。由于需要预留印鉴的问题，只能以地市公司名义开设。 广西公司：省公司集中支出账户，是在省公司一级支出账户下开设多个还是直接在省公司支出账户下支出。地市公司自行支付采用地市公司自行支付是采用何种方式？设二级透支账户还是一般支出账户？是否使用信用卡？是否开设托收账户？ 四川公司省公司集中支出账户，是在省公司一级支出账户下开设多个还是直接在省公司支出账户下支出。 地市公司自行支付的支出市公司开设二级透支账户。 浙江公司：每个市公司分开核算，付款一一对应，比较清晰。对每个出纳只开放相应二级账户的权限，比较安全。 跨地域的支付采用包年费的方式，一年4800万元。 地市公司自行支付采用备用金方式，托收业务主要有税金、水电费、银行手续费、通信费等。 预领支票的业务：因许多业务需要先付款后给发票，所以一些业务必须预领支票。由于需要预留印鉴的问题，只能以地市公司名义开设。 广西公司：省公司集中支出账户，是在省公司一级支出账户下开设多个还是直接在省公司支出账户下支出。地市公司自行支付采用地市公司自行支付是采用何种方式？设二级透支账户还是一般支出账户？是否使用信用卡？是否开设托收账户？ 四川公司省公司集中支出账户，是在省公司一级支出账户下开设多个还是直接在省公司支出账户下支出。 地市公司自行支付的支出市公司开设二级透支账户。 浙江公司：每个市公司分开核算，付款一一对应，比较清晰。对每个出纳只开放相应二级账户的权限，比较安全。 跨地域的支付采用包年费的方式，一年4800万元。 地市公司自行支付采用备用金方式，托收业务主要有税金、水电费、银行手续费、通信费等。 预领支票的业务：因许多业务需要先付款后给发票，所以一些业务必须预领支票。由于需要预留印鉴的问题，只能以地市公司名义开设