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基于EWMA-VaR的企业整体现金流量预测模型 Vo1.25.No.2 预测 F0RECASTING2006年第2期 基于EWMA—VaR的企业整体现金流量预测模型 迟国泰,吴珊珊,许文 (大连理工大学管理学院,辽宁大连1l6024) 摘要:在指数平滑法和VaR方法基础上,以预测企业现金流量为目标,以现金流量波动为约束备件.建立基于 EWMA.VaR的企业整体现金流量预测模型.本模型的特点一是对企业整体现金流量逐年进行预测.得出预测 现金流量的均值,提高现金流量的预测精度二是建立了企业整体现金流量风险约束备件,为企业财务风险规 避提供依据.三是建立整体现金流量预测区间,使企业更好地做出财务决策. 关键词:整体现金流量;现金流量预测;现金流量波动;VaRGARCH模型;现金流量预测区间 中图分类号:F230,9文献标识码:A文章编号:1003—5l92(21)1)6)02.0049.115 TheForecastModelofTotalCashFlowofCompanyBasedonEWMA-VaRMethod CHIGUO.tai.WUShan—shan,XUWen (Sch(xdotManagement,DalianUniz~rsityofTechnology,Dalianll6024,China) Abstract:Aimingatforecastingthecompanyto