反逃税监管体系-汇丰人寿.pdfVIP

加强账户管理，完善反洗钱、反恐怖融资、反逃税监管体系 主题宣传 近年来，不法分子非法开立、买卖银行账户（含银行卡，下同）和支 付账户，继而实施电信诈骗、非法集资、逃税骗税、贪污受贿、洗钱 等违法犯罪活动。2017年5月，中国人民银行印发了《关于加强开户管 理及可疑交易报告后续控制措施的通知》，以加强账户管理和后续控 制措施。 一、杜绝假名、冒名开户 金融机构和非银行支付机构（以下简称支付机构）要识别、核对 客户及其代理人的真实身份，杜绝不法分子使用假名或冒用他人身份 开立账户，它们会有选择地采取如下措施： ●联网核查身份证件； ●人员问询； ●客户回访； ●实地查访； ●公用事业账单（如电费、水费等缴费凭证）验证； INTERNAL ●网络信息查验等。 二、金融机构和支付机构必要时也会对开户说“不” 对于以下情况，金融机构和支付机构根据客户及其申请业务的风 险状况，可采取延长开户审查期限、加大客户尽职调查力度等措施， 必要时应当拒绝开户： ●不配合客户身份识别； ●有组织同时或分批开户； ●开户理由不合理； ●开立业务与客户身份不相符； ●有明显理由怀疑客户开立账户存在开卡倒卖或从事违法犯罪活 动等情形。 三、持续监控措施 对于有理由怀疑被洗钱、恐怖融资及其他违法犯罪活动利用的客 户、账户、交易等，金融机构和支付机构会采取持续监控措施，限制 客户或者账户交易方式、规模、频率等，甚至拒绝提供金融服务乃至 终止业务关系。 INTERNAL 四、案例分析：用可疑开户许可证开立对公账户被拒 某男子携带开户许可证在某银行支行办理对公账户开户业务。柜 员查验开户许可证，发现此证颜色较浅、纸质较滑、底纹图案发虚， 立刻进入中国人民银行账户管理系统进行核实比对，发现证件上的法 定代表人姓名与系统中的信息不一致。柜员随即询问客户开户许可证 的来源，以及是否知晓证件信息与该公司系统中信息不一致。客户表 示是该公司新来的财务人员，对此不是很清楚。柜员立即将情况报告 银行主管，银行主管通过鉴别仪鉴别后确认证件系伪造，拒绝其开户 申请。 五、假代购诈骗洗钱 刘女士在微信朋友圈看到一条海外代购信息—— “亲，正品海外 代购，假一赔十，全网最低价”，于是联系对方代购高档护肤品。对 方要求先支付50%的货款作为定金，待收到货物后，再支付余额，但定 金不退还。刘女士按照对方要求，将50%货款转至对方账户。一周后， 对方告知刘女士已经发货。两周之后，对方声称，商品被海关扣下， 要加缴“关税”。刘女士再次向对方账户汇款。一个月过去了，刘女 士没有收到任何货物信息，并且发现对方已经完全失联。刘女士报案 后，警方侦查发现，假代购诈骗的资金一旦到账，就被迅速提现或者 通过网上银行转走了。 INTERNAL 六、P2P网络借贷平台非法集资洗钱 某P2P网络借贷平台公司宣称其“从事信息配对咨询和商务服务， 服务广大网友和中小微企业”。在实际运营中，该公司通过发布虚构 的高息借款标的，将获取的客户资金用于个人投资、购买理财产品和 保险产品等。没过多久，该公司因无力偿还多笔到期的借款和高额利 息而发生挤兑事件（即客户要求收回投资）。经公安机关调查，该公 司实际上是借助网络借贷平台的投融资信息中介功能进行非法集资。 案件爆发，待偿付借款逾亿元，涉及全国4000余人。 七、虚开增值税发票洗钱案 2015年，位某为首的7人分别在某保税区注册7家粮油贸易企业， 这些企业均为空壳公司，属于某集团公司旗下。该集团公司在5家银行 开立账户17个，购置了80余套个人居民身份证件和银行账户，利用多 个银行账户间的循环交易，实现税票流向和资金流向的匹配。上述公 司的开户代理人多为同一人，多个银行账户的网上银行交易IP地址相 同，操作时间相近。2016年当地公安局成功抓获犯罪嫌疑人位某、冯 某以及赵某等10余人，收缴涉案银行卡270余张、空白增值税发票100 余本，涉案金额达87.33亿元，涉及全国16个省市上下游公