用友账套练习及操作流程4-6.docVIP

练习四 一、账套资料（未给信息保持系统默认值） 账套信息： 账套号：400； 账套名称：丁公司； 启用会计期：2008年01月。 单位信息： 单位名称：丁公司； 单位简称：丁公司。 核算类型： 企业类型：商业； 行业性质：新会计制度科目。 基础信息： 无存货分类； 无客户分类； 无供应商分类； 无外币核算。 分类编码： 使用系统默认值 数据精度： 保持默认值 系统启用： 只启用总账子系统，启用日期为2008年01月01日。 二、用户及权限 编号 姓名 口令 权限 401 周主管 1 账套主管 402 武会计 2 填制凭证；自定义转账定义；执行自动转账； 对应结转定义；执行对应结转；销售成本结 转定义；执行销售成本结转；汇兑损益结转 定义；执行汇兑损益结转；期间损益结转定 义；执行期间损益结转 403 郑出纳 3 出纳签字 三、总账系统初始化资料 1、系统选项 要求出纳凭证必经由出纳签字，可以使用应收科目，其它选项使用系统默认值。 基础档案 (1)会计科目 将“1001现金”指定为现金总账科目，将“1002银行存款”指定为银行存款总账科目。 在“1131应收账款”设置为客户核算，客户档案如下 客户编码 客户名称 01 甲客户 02 乙客户 ③将“1243库存商品”、“5101主营业务收入”设置为数量核算，单位“件”。 （2）凭证类别 类别字 类别名称 限制类型 限制科目 收 收款凭证 借方必有 1001，1002 付 付款凭证 贷方必有 1001，1002 转 转账凭证 凭证必无 1001，1002 （3）结算方式 结算方式编码 结算方式名称 是否票据管理 1 支票 否 101 现金支票 否 102 转账支票 否 3、期初余额： 2008年1月1日，丁公司各账户期初余额如下表所示： 科目名称 方向 期初余额 现金 借 10 000 银行存款 借 990 000 应收账款 借 880 000 库存商品 借 200 000（200件） 固定资产 借 1 000 000 累计折旧 贷 180 000 实收资本 贷 2 400 000 利润分配-未分配利润 贷 500 000 各客户应收账款期初余额如下表所示： 日期 凭证号 客户 摘要 方向 金额 2007-12-31 转-15 甲客户 赊购商品 借 480 000 2007-12-31 转-16 乙客户 赊购商品 借 400 000 四、经济业务资料 根据以下经济业务资料，用“武会计”填制各种记账凭证；用“郑出纳”对各收付款记账凭证进行出纳签字；用“周主管”对各记账凭证进行审核、记账，并对该账套2008年1月进行结账。 2008年01月丁公司发生以下经济业务 1、1月12日，向甲客户销售商品100件，单价1500元，货款共计150 000元，尚未收取，假定不考虑增值税。 借：应收账款 贷：主营业务收入 2、1月25日，乙客户用转账支票偿还欠款200 000元，支票号ZZ002，已经交送银行。 借；银行存款 贷：应收账款 3、1月26日，向乙客户销售商品80件，单价1500元，贷款共计120 000元，尚未收取，假定不考虑增值税。 借：应收账款 贷：主营业务收入 4、1月31日，计提本月折旧8 000元，全部计入管理费用。 借：管理费用 贷：累计折旧 5、1月31日，分配本月工资费用，共计40 000元，全部计入管理费用。 借：管理费用 贷：应付工资 6、1月31日，结转本月销售成本（假定采用全月加权平均法）。 借：主营业务成本 贷：库存商品 7、1月31日，结转本期损益至本年利润。 借：主营业务收入 贷：主营业务成本 管理费用 本年利润 五、UFO报表 利用UFO报表系统，制作以下报表（注意各项的单元格位置一定要与下表相同），要求通过自定义公司取得各项数据，该表命名为“应收账款.rep”，保存C盘C\UPESEXAM\Oper001文件夹内。 A B C D E 1 应收账款变动表 2008年1月 2 3 客户名称 期初余额 本期增加（借） 本期减少（贷） 期末余额 4 甲客户 5 乙客户 要求出纳凭证必经由出纳签字，可以使用应收科目，其它选项使用系统默认值 在“1131应收账款”设置为客户核算 客户编码 客户名称 01 甲客户 02 乙客户 将“1243库存商品”设置为数量核算，单位“件” 将“5101主营业务收入”设置为数量核算，单位“件” 录入期初余额 各客户应收账款期初余额如下表所示： 日期 凭证号 客户 摘要