农村供应链金融.docVIP

农业供应链金融研究报告 概念界定 所谓农业供应链金融是通过把农业和优势农产品供应链上的企业或个人与其上下游中小企业、农户或消费者利益进行捆绑，结合担保和第三方物流的监督，科学合理设计金融产品，来满足农业供应链上各环节融资需求，推进农业供应链整体协调运转的系统性解决方案。农业供应链金融改变了传统农村授信业务单户考察、单笔监测、自上而下的点对点模式，站在农业供应链全局的角度，根据当地优势农业和特色农产品，以供应链的核心企业为中心，捆绑上下游中小企业、农户和消费者，提供支持农业供应链的系统性金融解决方案。这种运作方式，落实了以“实贷实付”为核心的信贷管理变革要求，通过供应链的信用转移作用来 支持供应链各个成员，既有助于解决处于相对弱势的上下游配套中小企业和农户的融资难问题，更有助于提升整个供应链的运行效率和竞争能力。 2、农业供应链金融的基本分类 农业供应链金融根据服务节点的不同大体可分为以下三类。 第一类是以多个农户或多个(中)小企业为服务对象的农业供应链金融，这类模式又通常被称为农户联保或(中)小企业联保模式。农户联保模式的农业供应链金融出现的较早也较为常见，如农信社的“五户联保”。中小企业联保与农户联保来说，相对少见，如农业银行湖南分行推出“县域特色中小企业多户联保贷款”。 第二类是农村合作组织主导的农业供应链金融服务。与单个农户或单个中小企业相比，农村合作组织在争取贷款或其他金融服务方面更具有优势。 第三类是核心企业主导的农业供应链金融服务。这类供应链金融服务最大特点是在供应链中寻找出一个核心企业，以其为出发点，将核心企业和上下游企业捆绑在一起，为整个供应链提供金融支持。一方面，重视上下游企业真实的交易关系和往来关系，将商业信用用于解决银行信用中的信息不对称问题，从而给农业供应链上相对弱势的中小企业提供资金支持，解决其融资难的问题；另一方面将上下游企业的信用捆绑在一起，不仅降低了金融机构的贷款风险，更有助于促进农业供应链上下游中小企业与核心企业的战略协同，从而提升整个农业供应链的竞争实力。 3、农业供应链金融服务的模式介绍 农业供应链中的现金流缺口发生三个环节：一是生产环节，农户在农资、机械购置等方面的资金缺口：二是收购环节，加工企业较短期内需要支付大量的货款：三是销售环节，经销企业需要向加工企业支付提货的货款。这三个环节对应三种核心企业主导的农业供应链金融服务的融资模式，以下来做一些简单的说明。 (一)生产环节的预收账款模式 生产环节由于广大农户不存在可抵押的实物资产，可采用担保(保险)与动产融资相结合的方式，解决广大农户的资金短缺问题。主要流程如下： 1．农户／合作组织和加工企业(核心企业)签订订单合同，加工企业协助农户／合作组织利用合同向银行申请预收账款融资，以未来两者的货款支付作为还款来源； 2．银行审查加工企业的资信状况和回购能力，若通过则与其签订回购协议，同时担保机构提供担保的情况下，银行发放贷款给借款人： 3．)加工企业在收到借款人的货物后，加工企业将相应的货款直接支付给银行以抵扣借款，直到完成所有借款的抵扣为止。 (二)加工环节的应付账款融资 加工环节的成品属于实物资产，可以以其将来出售的预期收益来向银行申请贷款。银行控制加工环节的成品提货权，过程中银行指定仓库并委托物流公司进行监管。由于加工环节的成品性状较稳定，有可变现性，因此无须担保。主要流程如下： 1．加工企业在核心企业的协助下向银行提出贷款申请； 2．加工企业以加工后的成品向评估机构申请价值评估、向物流企业申请仓库； 3．银行收到评估机构的货物价值信息及物流企业的入库信息后，如符合要求则向加工商发放贷款； 4．成品销售后，经销商所支付的货款直接转入银行账户抵扣加工企业的借款； (三)经销环节的存货质押融资和应收账款融资 存货质押融资，以经销商的库存货物作为质押，委托物流企业监管，银行以此向经销商发放贷款的融资模式。应收账款融资模式，是以经销商的应收账款为质物的供应链金融融资模式。基本流程与生产环节和加工环节雷同。 4、发展的机遇 从产业分割和地域分割的角度看，农业属于弱势产业、高风险区域，农业金融具有“高成本”、“高风险”的弱点，难以匹配金融机构风险厌恶的特性，这一矛盾一直未得到较好的解决。自我国银行业商业化运作以来，农业贷款比重就较小。据世界银行2010年的统计，我国的中小企业只有12％的流动资金来自银行贷款，雇员少于20人的小企业仅有2．3％的企业流动资金来自银行贷款，而农业中小企业从银行获得的资金则更少了。从资金获得渠道来看，大多数由中国农业发展银行、中国农业银行和中国农村信合作社等农村金融机构提供，其他商业银行则极少涉及农业中小企业贷款，这也就为村镇银行提供了进入该市场的机会。 5、发展农业供应链金融的可行性分析 在近年来商业银行供应链金融业