03--经营计划控制程序.doc

经营计划控制程序 文件编号: ZDP/QP-03 版 本： A0 持有部门： 财务部 签署栏 编制 审 核 批 准 部门 财务部 财务部 质量部 管理者代表 姓名 日期 文件修订对照表 修订 序号 生效 日期 修订前条文摘要 修订后条文摘要 修订者 确认人 1.目的 制定和实施各项经营计划，确保公司经营目标的实现。 2.适用范围 适用于组织经营计划的制定、实施、修订、更新和管理。 3.定义 无 4.职责 4.1总经理负责组织制定经营计划，董事长负责审批。 4.2财务部负责制定年度现金收支计划、成本、费用预算，组织经营计划跟踪考核。 4.3销售部负责制定年度顾客满意度调查计划、市场开发计划、销售及货款回收计划； 4.4质量部负责制定产品质量目标计划； 4.5铸造工艺部负责制定产品工艺开发、改进计划； 4.6综合管理部负责制定人力资源需求计划和职工培训计划。 4.7设备部负责制定设备维护计划； 4.8铸造车间负责生产计划； 4.9采购部负责采购物资计划及供方监控。 5.作业程序 5.1搜集相关信息：各部门搜集相关经营计划数据、信息报财务部。 5.2经营计划的制定 5.2.1经营计划分《中长期发展规划》和《年度经营计划》。 5.2.2总经理组织制定初步经营计划。 5.2.3制定经营计划的基础是： 1）、对竞争对手的分析； 2）、行业的发展与要求； 3）、顾客的要求和期望； 4）、产品的标准等； 5）、质量目标的要求； 6）、供应商的情况； 7）、投资者的愿景。 5.2.4经营计划包括以下计划内容： 1）、销售和顾客满意计划 2）、利润和成本计划 3）、固定资产投资和资金需求计划 4）、产品工艺改进计划 5）、产品质量目标计划 6）、设备维护计划 7）、人力资源需求和培训计划 8）、安全生产和环境保护计划等 9）、应急计划等 5.3 经营计划的评审及批准 董事会对经营计划进行审议，董事长批准经营计划 5.4年度经营计划目标分解 总经理将批准后的年度经营计划，分解至各部门形成《过程绩效监控指标一览表》。 5.5经营计划的实施及跟踪 5.5.1各部门组织经营计划的实施，对经营计划的实施情况进行监控，财务部按照《过程监控指标一览表》指标要求组织经营计划跟踪考核，对考核结果进行分析形成《绩效考核记录及趋势分析》报告。 5.5.2各部门对计划的实施过程中的问题进行信息沟通，及时反馈至总经理，总经理组织各相关部门协调解决。 5.6目标达成情况分析 总经理每半年组织对经营计划的完成情况进行评议分析，达到计划目标执行《持续改进管理程序》，否则执行《纠正与预防措施控制程序》。 5.7经营计划的修订 5.7.1《年度经营计划》在实施过程中，确因客观原因不能按计划实施或与内外部发展信息比较后出现不适应时，由总经理组织相关部门进行原因分析后，报董事会按5.3条款重新评审、批准。 5.7.2对于重大项目经营计划的修订，由总经理组织各部门负责人进行评审，报董事长批准后分解实施。 6.相关文件 6.1纠正预防措施控制程序 6.2持续改进控制程序 7.相关记录 7.1《中长期发展规划》 保存期五年 7.2《年度经营计划》 保存期五年 7.3《过程绩效监控指标一览表》 保存期五年 7.4《绩效考核记录及趋势分析》 保存期五年 8.流程图 经营计划管理流程图 责任单位 协作单位 文件表单 财务部 其他各部门 总经理 《中长期发展规划》 《年度经营计划》 董事长 《中长期发展规划》 《年度经营计划》 总经理 质量部 《过程绩效监控指标一览表》 财务部 各部门 《过程绩效监控指标一览表》 总经理 各部门 《绩效考核记录及趋势分析》 总经理 《中长期发展规划》 《年度经营计划》 SONG苏州仓松金属制品有限公司 文件编号 CS/QP423 制订日期 2005.09.28 文件名称 文件控制程序 制订部门 管理部 类 别 ■新制定 □修订 □废止 版次 A0 页次 29/5 。 文件编号 生效日期 2013.09.01 文件名称 经营计划控制程序 编制部门 财务部 版次 A0 页次 1/5 经营计划的策划 企业经营数据的收集和统计 经营计划的评审和批准 目标达成情况的分析 经营计划的实施和跟踪 经营计划目标分解 经营计划的修订或