农村合作银行授信管理实施细则.doc

农村合作银行授信管理实施细则 第一章 总则 第一条 为规范农村合作银行(以下简称本行)统一授信制度，加强对信用风险的控制和管理，促进审慎经营，根据《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》等有关法律法规以及省联社有关规章制度，特制订本实施细则。 第二条 统一授信是指本行对单一客户或系统客户统一确定最高综合授信额度，并加以集中统一控制的信用风险管理制度。包括贷款、项目融资、贸易融资(如打包放款、进出口押汇等)、贴现、透支、保理、拆借和回购、贷款承诺、保证、信用证、票据承兑等表内、外信用发放形式的本、外币统一综合授信。 第三条 最高综合授信额度是指本行在对单一客户的风险和财务状况进行综合评估的基础上，确定的能够和愿意承担的风险总量。 第四条 本行实行授信主体、授信形式、不同币种授信、授信对象四统一的授信制度。 (一)授信主体的统一。本行风险管理委员会审核批准对客户的授信，保证授信审批部门与执行授信部门相互独立，形成健全的内部制约机制，避免本行不同部门分别对同一或不同客户，不同部门分别对同一或不同信贷品种进行授信。 (二)授信形式的统一。本行对同一客户不同形式的信用发放都置于该客户的最高综合授信额度内，即表内业务授信与表外业务授信统一，对表内业务和表外业务进行一揽子授信。 (三)不同币种授信的统一。做到本外币授信的统一，将对本币业务的授信和外币业务的授信置于同一授信额度之下。 (四)授信对象的统一。本行授信的对象是单一个人客户、法人客户或系统客户。不允许在本行一个营业机构或系统内对不具有法人资格的分支公司客户授信。 第五条 本行对每一个客户都应确定一个最高综合授信额度。在确定客户最高综合授信额度的同时，根据风险程度可制定适当的信用授信额度和担保授信额度。 第六条 对由多个法人组成的集团公司客户，本行应确定一个对该集团的总体最高授信额度，本行及全系统对该集团各个法人设定的最高授信额度之和不得超过总体最高授信额度。 第七条 系统客户、关联企业客户的授信，遵照集团公司客户授信执行。 第二章 授信原则和方式 第八条 本行遵照分级授信、适度授信、优先授信、分类授信的授信原则。 (一)分级授信原则。除在受权审批权限范围内的客户授信由受权支行贷款审批小组审批授信并报总行备案外，其他超权限的授信，经支行或总行信贷管理部调查初审后，送风险管理委员会办公室审核，由总行风险管理委员会统一审批授信。授信实行董事长一票否决制。 (二)适度授信原则。根据授信客户风险程度和本行自身资金实力，合理确定对客户的授信额度，防止过度集中风险。 (三)优先授信原则。对客户授信必须坚持服务“三农”的经营方向，应按照农户、农村工商户、农业产业化经营组织、农村中小企业的顺序进行授信，优先满足农户小额贷款授信。 (四)分类授信原则。根据客户的经营状况、资信等级、产业政策等情况，将客户分为适度支持、余额控制逐步压缩、清收退出等三类。对适度支持客户实行增加授信并确定最高综合授信额度；对余额控制压缩类客户给予在最高综合授信额度内周转，并制订计划，在周转中逐步压缩；对清收退出类客户要求对原贷款实行积极清收。 第九条 客户授信采取基本授信、追加授信、临时授信三种方式。 (一)基本授信，是指每年年初根据客户上年度执行授信情况、本年度经营发展以及本行信贷计划进行的一年一定的授信安排。 (二)追加授信，是基本授信的补充，对未经基本授信而年度中间需建立信贷关系的客户，或虽经基本授信、但中途经营变化而需新增授信额度的客户，可按审批权限和程序进行追加授信。追加授信可以重复使用至下一年度基本授信工作结束止。 (三)临时授信，是指超过基本授信额度，因客户季节性、临时性资金需求或资产负债率较高的特殊行业，需要临时性追加授信额度或特殊项目融资、票据贴现业务等。临时授信一般为一次性逐笔授信。 第三章 授信审批程序 第十条 对客户的授信，由支行调查收集受信人的经营、财务、信誉、偿债能力以及对外担保等信息，填写《客户授信申报表》，提出通过调查后对该客户的授信额度意见，报总行信贷管理部门。 总行风险管理委员会办公室对支行(部)或总行信贷管理部门提供的调查情况进行核实，提出授信审核意见，提交总行风险管理委员会审批。总行风险管理委员会通过会议决议批准授信，执行授信部门据此实施。 第十一条 客户小额授信可实行简易方式，由调查人员对受信人的信誉和综合偿债能力进行调查并提出授信额度意见后，由支行贷款审批小组审批授信，同时将授信额度结果报总行备案。有权信贷人员据此执行。 第十二条 总行风险管理委员会办公室将授信结果送信贷管理部门，由信贷管理部门负责授信信息的录入、维护、调整。本行应建立有效的信息管理系统，保证内部管理信息的