宁波华翔：重大事项处置权限管理暂行办法（2007年7月）.pptVIP

* 第一条 第二条 、 公司会重大事项处置权限与决策办法 宁波华翔电子股份有限公司 重大事项处置权限管理暂行办法 为了健全和完善宁波华翔电子股份有限公司（以下简称公司）的治 理结构，保证公司经营、管理工作的顺利进行，根据《中华人民共和国公司法》 （以下简称《公司法》）《宁波华翔电子股份有限公司章程》（以下简称《公司章 程》），并参照《上市公司治理准则》的规定，制定本办法。 本办法是公司董事会、执管会根据《公司章程》及股东大会授权对 相关事项进行处置所必须遵循的程序和规定。 第三条 投资 公司发生的股权投资，单项金额在 5000 万元以下或对同一公司的追加投资 在最近连续 12 个月内累计金额 1 亿元以下的，由董事会决定。超过上述金额的 需提交股东大会审议通过。 公司发生的固定资产投资，单项投资金额在 100 万元以下由执管会决定、总 经理签字后执行；单项投资金额在 100 万元以上、5,000 万元以下，且年度累计 金额在 1 亿元以下的投资由执管会决定、董事长签字后执行；单项投资金额 5,000 万元以上、10,000 万元以下，且年度累计金额在 2 亿元以下的投资由董事会决 议通过后执行；超过上述投资金额的提交公司股东大会审议通过。 公司及下属控股子公司对投资进行决策时，应对拟投资项目予以充分论证， 除公司发展的战略性投资外，要求该项投资的内部收益率应在 10%以上。 公司及下属控股子公司投资范围限于汽车零部件及汽车改装车等相关行业， 如果超出上述范围的投资，在董事会讨论时，需征得独立董事全部赞成方能实施。 第四条 银行借款 公司资产负债率在 30%以下的情况下，公司新增的银行借款，由执管会决定， 董事长签字后执行。 公司资产负债率在 30%以上，但在 70%以下的情况下，年度新增累计金额在 2 亿元以下的银行借款，由执管会决定，董事长签字后执行；2 亿以上的银行借 1 公司会重大事项处置权限与决策办法 款由董事会审议。 公司资产负债率达到 70%以上，在不超过上一年度末余额的新增银行借款， 由董事会审议；超过上一年度借款余额的新增银行借款均需提交股东大会审议。 第五条 信用担保 公司只为控股子公司提供内部担保，如果要进行对外担保需经公司股东大会 的批准。 内部担保是指公司为公司的控股子公司提供担保，单笔 5000 万元以下的内 部担保由公司执管会决定，董事长签字后执行；单笔 5000 万元以上的内部担保 由公司董事会决定。 担保额超过上述额度或对股东、实际控制人及其关联方提供的担保，对其他 担保对象提供的担保，均应提交股东大会审议。 对外部担保是指公司为参股公司或与公司没有任何股权关系的公司或机构 提供担保。除经股东大会批准外，公司不提供对外担保。 担保行为应符合《担保法》、中国证监会《关于上市公司为他人提供担保有 关问题的通知》等有关法律、法规的规定。 第六条 资产处置 公司的资产处置行为须达到优化资产结构，实现公司可持续发展战略的目 标。 对账面价值 100 万元以下的资产进行处置时，由公司执管会作出决定，报董 事长签字确认后执行。 董事会有权对以下资产处置行为作出决定： 1、公司处置资产（包括实物资产、债权等，但不包含股权投资）的账面价 值低于公司最近一期经审计的总资产值的 20%以下，且交易金额低于公司最近一 期经审计的净资产值的 20%以下； 2、公司处置股权性资产，如果该股权性资产未纳入公司的合并报表的，参 照上款执行；如果纳入合并报表的，则该股权性投资对应的子公司的总资产低于 公司最近一期经审计的总资产值的 20%以下，且交易金额低于公司最近一期经审 计的净资产值的 20%以下。 超过上述标准的资产处置须经股东大会审议批准。 2 公司会重大事项处置权限与决策办法 第七条 资产抵押或质押 以账面价值 5000 万元以下的公司资产为公司债务（包括公司的控股子公司 债务）提供抵押或质押由执管会决定、董事长签字后实施；5000 万元以上～2 亿元以下的由董事会决定，2 亿元以上的由股东大会决定。 抵押或质押行为应符合《担保法》和中国证监会的有关规定。 第八条 财务资助 公司对外财务资助仅限于有股权投资的子公司，不得为控股股东和实际控制 人提供财务资助，也不得为与公司不存在股权关系的任何法人和自然人提供财务 资助。 公司为下属子公司提供财务资助的，如果该子公司各方股东提供对等资助 的，由公司的财务部提出，经财务总监和总经理批准后执行。 在子公司的其他股东没有提供对等资助的情况下，公司提供单笔资助