金融业与反洗钱法（讲师手册）-保险营销销售知识学习教学理论法律法规授课早会晨会夕会幻灯片投影片培训专题素材.docVIP

金融业与反洗钱法 授课向导 授课方式 讲授、研讨 授课时数 2课时 授课目的 通过培训使从事金融业特别是保险从业人员能正确理解和掌握洗钱的特征、方式、危害。能够应用法律政策开展反洗钱。 授课内容 洗钱问题概述 金融机构为什么要开展反洗钱 金融机构如何开展反洗钱 保险业反洗钱有关问题 授课资料 投影片 注意事项 授课内容 提示 过程/活动/重点 投影片 NO.（1分） 讲师自我介绍（姓名、教育和工作背景） 投影片 NO.1、2 （2分钟） 授课目的 大家好！今天我们计划用二个课时的时间，对洗钱问题概述、金融机构为什么要开展反洗钱、金融机构如何开展反洗钱、保险业反洗钱有关问题作一个简要的介绍，通过本次学习使在座的各位了解反洗钱的发展历程和有关基本原则、相关法律政策。结合案例分析、掌握洗钱的类型。防范未然。在授课过程中希望各位能够全心投入，积极互动，有任何问题都可以随时和我进行沟通和交流。 投影片 NO.3 （1分钟） 洗钱问题的概述 问题的提出：什么是洗钱？为什么要开展反洗钱？ 投影片 NO.4 （2分钟） 首先，我们对不同的国际组织和国家对洗钱不同的定义进行介绍。 联合国对洗钱的定义： 1988年12月19日，联合国《禁止非法贩运麻醉药品和精神药物公约 》（《维也纳公约》） “为隐瞒或掩饰因制造、贩卖、运输任何麻醉药品或精神药物所得之非法财产来源、性质、所在，而将该财产转换或转移者。” 投影片 NO.5 （2分钟） 金融行动特别工作组对洗钱的定义： “凡隐匿或掩饰因犯罪行为所取得的财物的真实性质、来源、地点、流向及转移，或协助任何与非法活动有关系之人规避法律应负责任者，均属洗钱行为。” 投影片 NO.6 （2分钟） 巴塞尔银行监管委员会从金融角度对洗钱的定义： “银行或其他金融机构可能无意间被利用为犯罪资金的转移或存储中介。犯罪分子及其同伙利用金融系统将资金从一个账户向另一账户作支付和转移，以掩盖款项的真实来源和受益所有权关系；或者利用金融系统提供的安全保管服务存放款项，即为洗钱。” 投影片 NO.7 （2分钟） 德国刑法典有关预防和惩治洗钱犯罪的条款将洗钱犯罪定义为，有意掩饰收益的非法来源以使收益进入合法的商业流转行为。 荷兰刑法规定，无论是在荷兰还是在外国，凡有意接受或过失接受、拥有或转移通过从事任何重罪获得的财产，属于洗钱犯罪行为。 投影片 NO.8 （3分钟） 我国在2006年6月通过的《刑法》修正案(六)规定：明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质，有下列行为之一的，构成洗钱罪： （1）提供资金账户的； （2）协助将财产转换为现金或者金融票据的； （3）通过转账或者其他结算方式协助资金转移的； （4）协助将资金汇往境外的； （5）以其他方式掩饰、隐瞒犯罪的违法所得及其收益的性质和来源的。” 投影片 NO.9 （2分钟） 2006年10月31日颁布的《中华人民共和国反洗钱法》所称反洗钱是 “为了预防通过各种方式掩饰将毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的违法所得及其收益的来源和性质的洗钱活动，依照本法规定采取相关措施的行为。” 投影片 NO.10 （1分钟） 综上所述，不同的国际组织和国家对洗钱有着不同的定义，产生差异的主要原因是缘于对“非法收入”和“洗钱手段”规定的差异。通过上述定义，我们可以得出一个明确的结论：任何洗钱活动都具有一个共同的、最终的目标—— 将犯罪收益合法化 投影片 NO.11 （2分钟） （二）洗钱的特征 洗钱活动具有以下共同的特征： 1、洗钱是针对特定的对象。 2、洗钱是复杂的犯罪活动，具有隐蔽性、多样性、专业性和技术性。 3、洗钱具有跨地区、跨行业的流动性。 4、洗钱成本低，收益丰厚。 5、洗钱的目的在于使犯罪收入合法化。 投影片 NO.12、13 （2分钟） （三）洗钱的过程 洗钱一般要经过三个阶段，放置阶段（起始环节）、离析阶段（中间环节）、归并阶段（最终环节） 犯罪组织和个人通过复杂的运作过程，最终达到使犯罪收入合法化的目的。 投影片 NO.14 （5分钟） （四）洗钱的方式（此处向学员提问、互动） 利用现金流量高的行业洗钱。 匿名存款或购买有价金融证券洗钱。 利用转账结算工具洗钱。 利用进出口贸易洗钱。 成立空壳公司洗钱。 利用外汇黑市跨国洗钱。 利用关联单位洗钱。 通过地下钱庄和民间借贷洗钱。 通过保险公司洗钱。（在下一章将进行重点讲述） 利用贷款回流、贷款抵押等方式洗钱。 投