企业资金集中管理的必要性.docVIP

企业资金集中管理的必要性 摘 要 企业资金管理存在着管理分散、监控不力；资金使用效率较低、风险大等问题。资金的集中管理可以有效地控制企业全部资金的同时，实现资金留存和运用的合理化。 关键词 资金 集中管理 管理模式 资金是企业赖以生存发展的血液, 资金管理作为企业财务管理的中心,是一项必须常抓不懈的工作,资金管理的好坏不仅是衡量一个单位财务管理水平的重要标志,而且直接影响到一个单位的经济效益,甚至关系到企业的生存与发展。如何使资金的循环周转顺畅，迅速提高资金的使用效率是企业管理者所关注的问题。 一、企业资金管理存在的主要问题。 随着企业的发展和扩大，其下属全资子公司和绝对控股公司的增加，往往会导致出现诸如资金分散等弊端，主要问题如下： 1．资金管理分散、监控不力：下级单位多头开户，企业无法及时了解其资金状况;资金帐外循环、资金支出缺乏有效控制及资金流向不清楚;内部资金的余缺调剂不力，资金闲置与短缺情况并存;资金贷款、担保、投资缺乏有效控制，筹、投资不能统筹规划，引起资金浪费及财务成本过高。 2．资金使用效率较低、风险大：对应收帐款控制较弱，资金回笼缺乏系统管理;内部单位互相拖欠，形成内部三角债;在资金状况良好，偿付能力较强时，不能利用资金优势，降低各种负债，降低财务成本，也不能利用此优势建立良好信用等级为企业谋取各种优惠。 3．不利于规范财务管理，影响生产经营活动的正常进行：资金管