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汕头东风印刷股份有限公司 分、子公司管理制度 汕头东风印刷股份有限公司 分、子公司管理制度 第一章 总则 第一条 为加强对汕头东风印刷股份有限公司（以下简称“本公司”）分、 子公司的管理、维护公司整体形象和投资者利益，根据《中华人民共和国公司法》 (以下简称“《公司法》”)、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、 《上海证券交易所股票上市规则》（以下简称“《上市规则》”）及《上市公司 与投资者关系工作指引》等有关法律、法规，依据《公司章程》，结合公司的实 际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称分公司系指本公司设立的非独立法人的分支机构；本制 度所称子公司系指本公司持有其50%以上的股份，或者虽然持有其股份比例不足 50%、但能够实际控制的公司。 第三条 加强对分、子公司的管理，旨在建立有效的管控与整合机制，对本 公司的组织、资源、资产、投资等事项和规范运作进行风险控制，提高本公司整 体运作效率和抵抗风险能力。 第四条 本公司依据对分、子公司资产控制和公司规范运作要求，对分公司 重大事项直接进行管理；对子公司通过其自身的权力机构对其重大事项进行管 理。同时，本公司负有对分、子公司指导、监督和相关服务的义务。 第五条 分、子公司在本公司总体方针目标框架下，独立经营和自主管理， 1 汕头东风印刷股份有限公司 分、子公司管理制度 合法有效地运作企业财产。 第六条 本公司《公司章程》、《内部审计管理制度》、《筹资内部控制制 度》、《信息披露管理制度》、《重大信息内部报告制度》、《对外担保管理制 度》、《关联交易决策制度》、《重大投资和交易决策制度》等适用于分、子公 司的各项重大生产经营决策、投资决策及财务决策等，分、子公司应严格按照本 公司治理制度的规定进行，达到上述制度规定标准的需经过本公司董事会或股东 大会批准。 本公司制定的其他各项制度规定，分公司应当遵照执行；全资子公司也应当 遵照执行。 第二章 股权管理 第七条 分、子公司应当依据《公司法》及有关法律法规的规定，建立健全 治理结构和各项管理制度。 第八条 分、子公司应当加强自律性管理，并自觉接受本公司工作检查与监 督，对本公司董事会、监事会提出的质询，应当如实反映情况和说明原因。 第九条 子公司如设置股东会或董事会的，应当按子公司章程规定按时召开 股东会、董事会会议，会议应当有记录，会议记录和会议决议必须由到会股东代 表、董事签署。 第十条 分、子公司对改制改组、收购兼并、投资融资、资产处置、收益分 配等重大事项，需按《公司法》、《上市规则》及《公司章程》等有关规定的程 序和权限进行，并须事先报告本公司董事会秘书。 2 汕头东风印刷股份有限公司 分、子公司管理制度 第十一条 分、子公司应当及时、完整、准确地向本公司提供有关公司经营 业绩、财务状况、营销采购、法律事务、人力资源和发展规划等信息，以便本公 司董事会进行科学决策和监督协调。 第三章 财务管理 第十二条 分、子公司财务管理的基本任务是:贯彻执行国家的财政、税收政 策，根据国家法律、法规及其他有关规定，结合公司的具体情况制定会计核算和 财务管理的各项规章制度，确保资料的合法、真实和完整；合理筹集和使用资金， 有效控制经营风险，提高资金使用效率和效益；有效利用公司的各项资产，加强 成本控制管理，保证公司资产保值增值和持续经营。 第十三条 分、子公司应根据公司生产经营特点和管理要求，按照《企业会 计准则》和《企业会计制度》的有关规定制订财务制度和会计制度，开展日常会 计核算工作。 第十四条 分、子公司下述会计事项按照本公司的会计政策执行： 1、分、