北京四维图新科技股份有限公司2014年度内部控制自我评价.PDF

北京四维图新科技股份有限公司 2014年度内部控制自我评价报告 北京四维图新科技股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制 监管要求（以下简称 “企业内部控制规范体系”），结合北京四维图新科 技股份有限公司（以下简称 “公司”）内部控制制度和评价办法，在内部 控制日常监督的基础上，我们对公司2014年12月31 日（内部控制评价报告 基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制， 评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事 会对董事会建立和实施内部控制进行监督。公司经理层负责组织领导企业 内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员 保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告 内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务 报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由 于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此 外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序 遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有 一定的风险。 二、公司内部控制综述 （一）内部控制制度的目的 1、规范公司会计行为，保证会计资料真实、完整，保护投资者合法 1 权益； 2 、建立良好的企业内部经济环境，堵塞漏洞、消除隐患，防止并及 时发现、纠正错误及舞弊行为，保护公司资产的安全、完整； 3 、确保国家有关法律法规和公司内部控制制度的贯彻执行； 4 、建立和完善符合现代管理要求的内部组织结构，形成科学的决策 机制、执行机制和监督机制，保证公司经营管理目标的实现； 5 、保证所有业务活动均按照适当的授权进行，促使公司经营活动协 调有序进行； 6 、确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 （二）内部控制制度遵循的原则 1、合法性原则：内部控制应当符合国家有关法律、法规的规定和有 关政府监督部门的监管要求。 2 、全面性原则：内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖 公司及子公司的各种业务、事项和所有人员，避免内部控制出现空白或漏 洞。 3 、重要性原则：内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务 事项和高风险领域。 4 、制衡性原则：内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、 业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。 5 、适应性原则：内部控制应当与企业经营规模、业务范围、竞争状 况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。 6 、成本效益原则：内部控制应当权衡实施成本与预期效益，以适当 的成本实现有效控制。 三、内部控制评价 公司董事会下设审计委员会及审计部对本公司的制度建设及完善方 面进行了有效的跟踪、监督、访谈，符合性测试各职能部门及各控股子公 司在内部控制执行方面所做的工作。董事会结合公司2014年度对公司及控 2 股子公司的日常工作检查和审计部的审计工作情况，对本年度内部控制执 行情况进行了全面、深入的自查，现阐述与评价如下： （一）控制环境 公司按照《公司法》、《证券法》等相关法律法规和《公司章程》规 定，设立了股东大会、董事会、监事会，分别作为公司的权力机构、执行 机构和监督机构，各机构秉承相互独立、相互制约、权责分明的原则，并 通过公司审计部监督检查，建立健全并完善公司的管理制度，促进治理机 构各司其职、规范运作、高效决策。 1、公司治理机构与组织机构 股东大会 审计委员会 监事会 提名委员会 董事会 战略委员会