戴国强《货币银行学》第12章.pptVIP

河北金融学院 右侧 第十二章  商业银行  第一节  商业银行经营原则 一、安全性原则 安全性原则是指商业银行在经营管理过程中，不仅要保证商业银行自身资产的安全，而且还要保证客户资产的安全，使客户对银行保持坚定的信任。 为了保证商业银行的资产安全，满足存款人随时提现，商业银行在经营中必须做到以下几点： 1、合理安排资产负债规模与结构，注重资产质量。 2、提高自有资本在全部资产中的比重。 3、必须遵纪守法，合法经营。 4、必须采取多种措施，防范经营风险。 二、流动性原则 流动性原则是指商业银行保持随时能以适当的价格取得可用资金的能力，以便随时满足存款人提取存款和银行支付的需要。 一般来说，衡量资产流动性的标准有两个：一是资产的变现成本，资产的变现成本越低，其流动性就越强；二是资产的变现速度，变理速度越快，其流动性就越强。 商业银行要保持足够的流动性，一是实行资产变现，二是通过多种方式筹得资金。 三、盈利性原则 盈利性原则是指商业银行稳健经营的前提下，尽可能提高银行的盈利能力，力求获取最大利润，以实现银行的价值最大化。为了实现利润最大化，商业银行在经营进程中要做到以下几点： 1、尽量减少现金资产，扩大盈利资产比重 2、以尽可能低的成本取得尽可能多的资金 3、减少贷款和投资损失 4、严守操作规则，完善内部控制机制，减少事故和差错，防止内部人员因违法、犯罪活动而给银行造成重大损失  5、加强内部经济核算，节约管理费用开支 四、商业银行“三性原则”的协调 要实现三性的协调，必须做到在保证安全性和流动性的前提下，追求最大限度的利润。 （一）三性原则的矛盾 1、安全性与流动性正相关；但安全性与盈利性有矛盾。 2、 流动性与盈利性也有矛盾：流流动性高的资产，收益较低。收益高的资产，流动性较差。 （二）三原则的统一 1、安全性是商业银行生存和发展的前提 2、流动性是商业银行经营正常运转的保证 3、盈利性是商业银行经营的最终目标 第二节 商业银行资产管理理论 早期商业银行管理的核心是保持资产的流动性。管理理论历经三个发展阶段： 一、商业性贷款理论， 也称真实票据论。强调贴现有交易背景的票据，以保障贷款的自偿性。 缺陷：没有考虑经济发展对银行贷款需求的多样化；没有考虑银行存款的相对稳定性及贷款清偿的其他保证；容易加剧经济波动。 二、资产转换性理论 为了保持流动性，认为可将一部分资金投资于具备转让条件的证券上。 缺陷：流动性仍然没有十足的保证，并且对盈利能力也产生一定影响。 三、预期收入理论。 强调的不是贷款能否自偿，也不是担保品能否迅速变现，而是借款人的确有可用于还款付息的任何预期收入。 第三节 负债管理理论 负债管理理论的核心思想就是主张以借入资金的办法来保持银行流动性，从而增加资产业务，增加银行收益。（银行券理论、存款理论和购买理论） 负债管理开创了由单靠吸收存款的被动型负债方式，发展成拓展筹资渠道的主动型负债方式。 负债管理的明显缺陷是增加了经营风险：借款主要靠金融市场，而市场则是变幻莫测的。 ? 第四节 资产负债综合管理理论 资产负债综合管理理论产生于20世纪70年代末80年代初。实践中，人们日益认识到，无论是资产管理还是负债管理，都只是侧重一个方面来对待银行的盈利性、流动性、安全性，不全面。 这种理论的基本思想是将资产和负债两个方面加以对照并作对应分析，通过调整资产和负债双方达到合理搭配。商业银行在进行资产负债综合管理时，应坚持以下几个原则： 1、规模对称原则；2、偿还期对称原则；3、资产分散原则。?  第五节 商业银行资本管理  一、1988年的巴塞尔协议 20世纪80年代以来的金融国际化趋势，使得跨国银行和国际资本的规模及活动日益扩大，呈现纵横交错、无所不及的格局。随之而来，金融风险的国