《人身保险公司资产负债管理能力评估规则》解读.pdfVIP

《人身保险公司资产负债管理能力评估规则》解读 制度框架 资产负债管理是指保险公司在风险偏好和其他约束条件下，持续对资产和负债相 关策略进行制订、执行、监控和完善的过程。保险资产负债管理监管规则的目标 包括：构建监管评价体系，实施差别化监管；推动资产负债联动，提高公司管理 能力；审慎稳健资产配置，促进行业持续健康发展。在制定资产负债规则时，以 科学性、可比性、可操作性、导向性为原则，充分考虑风险因素，综合衡量公司 能力；兼顾长期经济价值，结合中期财务表现；充分考虑公司特点，实施风险差 异监管。 监管制度包括监管办法、量化评估规则和能力评估规则，引导公司资产负债管理 工作形成有效的正反馈机制。能力评估规则分为五个部分：基础与环境、控制与 流程、模型与工具、绩效考核和资产负债管理报告。评分规则如下： 资产负债管理能力评估分为基础能力 （100分）和提升能力 （10分），提升能力 是加分项。基础能力、提升能力相加得出最终得分，总分不超过100分。每一部 分从制度健全性和遵循有效性两个方面进行评估。若无特别说明， “制度健全 性”的权重为50%， “遵循有效性”的权重为50%。针对人员要求、资产负债管 理报告的评估标准，“制度健全性”的权重30%，“遵循有效性”的权重为70%。 五部分的评估得分加权汇总得到保险公司资产负债管理基础能力评估的最终结 果。