银行业金融风险论文：银行业金融机构抵贷资产潜在风险值得关注.pdfVIP

四川改革·2007年第4期 观察思考 银行业金融机构抵贷资产 潜在风险值得关注 □中国银监会四川监管局 周静 抵贷资产是指借款人不能依约归还贷款 被几个债权人追偿，银行违心接收高于市场价 时，经借款人、贷款人、担保人三方协商，或 格的抵押物。二是中介机构评估欠规范。抵押 者仲裁机构仲裁，或者人民法院的判决和裁 物标的价值越高，评估费越多，部分中介机构 定，以借款人、担保人的抵押物、质押物及其 从自身利益考虑，有意高估抵债资产价值，致 他资产抵偿银行贷款本息而形成的待处理资 使银行根据评估结果制定的拍卖底价在招标过 产。由于以资抵贷作为银行资产保全、不良贷 程中流标，作为谈判底价也得不到对方的认 款处置的重要手段，近来银行业金融机构抵贷 可。三是法院判决弹性大。受地方保护主义、 资产迅速增加，但因缺乏统一规范，抵贷资产 行政干预的影响，时常做出有利于借款人的裁 往往成为不良资产的转化形态，其管理处置过 决，致使抵贷资产价值虚涨，隐藏较大风险。 程亟待规范。 （二）抵贷资产产权不明晰。部分金融机 一、抵贷资产接收过程中存在的主要问题 构虽然取得了抵贷资产的所有权，但仍有部分 （一）抵贷资产价值高估现象突出。目 抵贷资产没有取得权利证书。抵贷资产产权的 前，银行业金融机构抵贷资产普遍存在价值高 不明晰，产权纠纷多，导致抵贷资产变现处置 估，价格严重背离价值，银行潜在损失较大。 面临较大障碍。一是抵贷资产接收时产权不完 抵贷资产的入账价值以借贷双方协商价值、社 整，接收后完善手续难度大。由于一些原因， 会中介机构评估价值或法院判决价值三种方式 部分城市商业银行和农村合作信用社贷款发放 为主，从实际情况看，普遍存在估价偏高、损 时，许多抵贷资产产权就不完整，存在抵偿房 害贷款人利益，偏袒借款人的现象：一是借贷 屋未办产权，土地使用权未办出让或房产权、 双方协商定价不合理。一方面，由于部分金融 土地使用权分属不同债权人等情况，接收后完 机构贷前未对抵押物作详细调查与审核，其抵 善手续难度大。二是金融机构近五成的抵贷资 偿价格被高估，在借款人第一还款来源出现问 产是通过诉讼取得，有些法院为提高结案率， 题时，银行为维护债权，被迫以较高的价格接 往往将产权不完整的资产裁定抵偿给债权银 收抵债物；另一方面，有的抵债资产往往同时 行。当债权银行持法院裁定书到相关部门办理 35 观察思考 四川改革·2007年第4期 产权过户手续时，相关部门却以产权手续不完 物。三是部分农村信用社对抵贷资产检查较 整为由不予办理。三是由于抵贷资产接收、处 少，对抵贷资产情况不清，也未积极去寻求抵 置变现过程中涉及二次交易过户，需重复缴纳 贷资产的处置办法和途径，抵贷资产毁损现象 税费，部分金融机构为减少处置成本，接收的 突出，损失严重。 房屋、土地等抵贷资产往往不及时过户到银 （二）抵债资产管理维护费用高。金融机 行，而是在处置变现时直接由债务人过户到第 构接收的抵贷资产大多是房产、土地使用权、 三方，这样的抵贷资产极有可能被债务企业擅 机器设备和交通工具等，多数地理位置偏僻、 自处置，或被其他债权人诉讼及强制执行，后 分布零散，且设备陈旧老化，致使其管理维护 期处置隐患较多。四是产权纠纷导致产权手续 成本高。在房产维护方面，银行还要出资进行 不完整，同一抵贷资产用于抵偿多个债权人的 物业管理，支付保险费、物业管理费、修缮维 债权现象较为普遍。 护费等多种费用。如某市经济开发办用20亩土 （三）抵贷资产与银行信贷资产难以整 地抵某联社贷款320万元，该笔抵贷资产为协议 合。由于银行业务范围的限制，许多用于还款 取得，但该联社至今尚未取得对该土地的使用 的抵贷资产与债权银行现有业务的关联度不 权，不得已投入10.64万元款项修围墙等。新的 大，银行经营抵债资产的能力和水平，难以与 土地管理办法下，该